Как сэкономить на налоге на недвижимость

Содержание

Не плати и спи спокойно: как легально уменьшить налог на недвижимость

Как сэкономить на налоге на недвижимость

В 2020 году платить за свое имущество государству придется больше.

Уже в 2020 году налог на имущество будут считать по новым правилам — с 1 января вступил в силу закон, изменяющий порядок определения налоговой базы.

Если раньше налоговые органы учитывали инвентаризационную стоимость недвижимости, то теперь за основу будут брать кадастровую, которая существенно выше.

Мы изучили законы и разобрались, когда и сколько придется платить за счастье обладать собственным жильем.

Что изменится?

Строго говоря, нововведение шагает по стране уже несколько лет, но с 1 января «тестовый режим» закончился. По итогам этого года платить за жилье по новым правилам придется жителям всех регионов.

Специально для этого эксперты Росреестра подсчитали кадастровую стоимость всех квартир и земельных участков, которые находятся в собственности у физических лиц.

Разница между инвентаризационной и кадастровой стоимостью в том, что первая учитывает себестоимость жилья, а вторая — по сути, его рыночная стоимость, но определенная методами массовой оценки, без учета индивидуальных особенностей объекта недвижимости.

Кадастровую стоимость квартиры, дома или земельного участка определяют эксперты Росреестра. Для этого применяется особая формула, так что точно рассчитать кадастровую стоимость самостоятельно очень трудно — проще посмотреть на специальном сайте Росреестра.

Каким будет налог?

Чтобы рассчитать налог на недвижимость, который вам будет начислен по итогам 2020 года, нужно сначала узнать кадастровую стоимость жилья. Учтите, что по закону часть жилья налогом не облагается. Если вы владеете квартирой — это 20 квадратных метров, комнатой — 10, домом — 50.

Дальше вооружаемся калькулятором:

делим кадастровую стоимость на количество квадратных метров, чтобы получить стоимость одного квадрата;

вычитаем из площади жилья квадратные метры, на которые налог не начисляется;

оставшиеся умножаем на стоимость квадратного метра;

полученную сумму умножаем на 0,1% (такова ставка налога).

То есть, если вы владелец среднестатистической типовой «двушки» размером 49 квадратных метров, то платить придется только за 29. Если взять за основу данные Росстата, то ваша квартира должна стоить примерно 2 миллиона 757 тысяч рублей, а облагаемая налогом часть — 1 миллион 627 тысяч рублей. Получается 1627 рублей.

Или можно воспользоваться специальным калькулятором на сайте налоговой.

К слову, платим имущественный налог мы не только на дома, квартиры и комнаты, но и на прочую недвижимость — гараж, машино-место или даже недостроенное жилье. А вот квадратные метры вычитают только из жилых помещений.

Кто может не платить?

С учетом немалой величины налога закон освобождает от него льготников. Всего в списке 15 категорий, среди которых инвалиды I и II групп, участники ВОВ, жертвы чернобыльской аварии и пенсионеры. Полный список можно посмотреть здесь.

Кстати, отдельной категорией выделены творческие личности.

Так что если сможете доказать налоговой, что вы — профессиональный художник, а ваше помещение — специально оборудованная студия, без которой вы никак не обойдетесь, то можно не платить.

Кроме того, те, кто недавно купил квартиру, могут получить имущественный вычет. Его дают только тем, кто работает официально и платит подоходный налог. Вернуть можно не все деньги, а только 13% от потраченных двух миллионов, то есть до 260 тысяч рублей. Причем этот вычет можно получить только один раз в жизни. Как это сделать, мы подробно рассказывали в этом материале.

Мне кажется, что налог слишком большой. Что делать?

Чтобы уменьшить налог, нужно снизить объем налоговой базы. То есть кадастровую стоимость. С кадастровыми экспертами можно поспорить, но делать это придется или с помощью специальной комиссии, или в суде.

Помимо заявления вам понадобятся:

выписка из Единого государственного реестра недвижимости о кадастровой стоимости объекта недвижимости, содержащая сведения об оспариваемых результатах определения кадастровой стоимости;

нотариально заверенная копия документа, который подтверждает ваши права на имущество;

отчет об оценке рыночной стоимости на бумажном и электронном носителях.

В суде могут пригодиться еще и документы, подтверждающие недостоверность сведений об объекте недвижимости, — если при кадастровой оценке в Росреестре что-то напутали и приписали вашему жилью лишние квадратные метры. Сейчас депутаты обсуждают, не наделить ли бюджетные учреждения правом пересматривать кадастровую стоимость без участия комиссий, но к общему знаменателю пока не пришли.

Вам же стоит начать собирать документы уже сейчас, если хотите оспорить кадастровую стоимость.

Если успеете до конца года доказать, что на самом деле она меньше, чем указано в реестре, налог за 2020 год придет ниже.

И это будет очень кстати, ведь в 2020 году увеличится не только налог — вырастут коммунальные платежи, подорожает отдых. Что еще станет дороже в наступившем году, мы подробно разбирали в этой статье.

Налоги Имущество Недвижимость Льготы Длиннопост

Всем добрый день! В 2004 году, после смерти отца, мне по наследству достался его дом. На тот момент я была не совершеннолетней, с разрешения матери дом этот продали и благополучно о нем забыли. Люди, которым был продан дом, уже давно скончались.

В этом же году,будь неладен 2020, я узнаю о том, что за мной числится налог имущественный и земельный, за тот самый дом. Мною была заказана выписка из ЕГРН, где указано, что дом этот находится в моей собственности.

Ломаю голову уже которую неделю, как такое возможно, дом продан, договор купли-продажи на руках, а во всех инстанциях -он мой. Что с ним делать дальше я ума не приложу… налог пришёл копеечный 80 с лишним рублей. Подскажите, может ли это быть ошибкой Росреестра и пр.

Или он действительно является моим,при условии, что покупатель не оформил собственность?

[моё] Недвижимость Наследство Налоги Собственность Текст

Показное недовольство чиновницы не будет иметь последствий

Спикер Совета федерации Валентина Матвиенко пожаловалась на то, что от налоговых льгот, предоставляемых российским нефтяным компаниям, нет никакой «реальной отдачи».

Около месяца назад Госдума одобрила очередные налоговые льготы нефтяным магнатам, вследствие чего бюджет РФ недополучит около 2 млрд рублей ежемесячно.

Как относится к происходящему сам Совет федерации, пресса не пишет.

На слушаниях в Совете федерации Матвиенко заявила, что, несмотря увеличение налоговых льгот нефтяникам почти в 2 раза за последние пять льгот, в стране не наблюдается сколько-нибудь значимого эффекта. По мнению чиновницы, льготами не следует разбрасываться:

«Что касается налоговых льгот, то они должны применяться только тогда, когда они дадут реальную отдачу. Льготы — это инвестиции со стороны государства, а не преференции для «избранных», что часто происходит на практике. Однако мы видим, что за последние пять лет произошло почти двукратное увеличение льгот, предоставляемых нефтяным компаниям. При этом нет ни сопоставимого прироста инвестиций, ни ощутимого снижения зависимости отрасли от поставок импортного оборудования… Значительные объемы предоставленных им (госкорпорациям — Ред.) денег оседают на депозитах в кредитных организациях. На 1 июля общий объем временно свободных средств госкорпораций составил порядка 180 млрд, что на 20% больше, чем годом ранее». Показать полностью 1 [моё] Политика Льготы Матвиенко Налоги Нефть Экспорт Длиннопост

Всем привет!

Я служу в Houston Police Department в звании police officer, и сегодня я освещу интересующий многих вопрос о заработной плате и льготах у сотрудника полиции США.

NB: в Штатах полиция децентрализована, существует огромное количество разных видов полиции, поэтому нижепредставленное может отличаться от известной вам информации, но это не значит, что кто-то не прав.

Начнем, пожалуй, с самого животрепещущего вопроса – а много ли получает полицейский в Штатах, хватает ли на жизнь? И это будет достаточно сложным вопросом.

Заработная плата сильно разнится от штата к штату – по данным на апрель, 2018 – средняя зарплата сотрудника в звании police officer колеблется от $34.551 (Миссисипи) до $96.660 (Калифорния), но это не значит, что вы столько получите за год.

А про что мы забыли? Правильно – налоги. В США налоги – просто фи. Есть три уровня Individual Income Tax (подоходный налог):

Федеральный (10% – 37% в зависимости от дохода. В нашем случае мы попадаем в категорию от $38.701 до $82.500, и налог составит 22%. В Миссисипи, у некоторых полицейских, налог может быть 12%, а в Калифорнии – 24%).

Налог штата. Вот актуальная информация на Individual Income Tax по данным Tax Foundation:

Показать полностью 4 [моё] США Полиция США Полиция Зарплата Заработок Налоги Льготы Длиннопост

Собственно, не так давно (в июне) мы сдавали очередной квартальный отчет в налоговую. Ну и на этот раз я все-таки решил заебать нашего бухгалтера и заставить его обьяснить, что мы платим.

Так как на трезвую голову слова бухгалтера воспринимались мной как бессвязный набор букв( сами судите – не может иметь смысла белиберда вроде «одобренное государственным планом ускоренное начисление амортизации на фиксированные оборотные ликвидные активы предприятия», то бухгалтер был насильно заставлен сопровождать меня в распитии пива. И так как ни один бухгалтер никогда не одобрял налоговую политику государства, то на нее он и жаловался. И кое что меня особо зацепило. Чем и делюсь.

“…3.Находящиеся в автономных регионах локальные предприятия, частично или полностью освобожденные от налогов” – В Китае 56 малых народностей, которым и так положена огромная куча льгот и преференций.

Вот в любом автономном округе – от Янцзы на севере до Гуанси на юге и до Синьцзяна на западе – везде работать и вкалывать будут ханьцы, а местные будут клянчить субсидии и дотации. Короче, все, как у нас.

“…(3) анимационные предприятия..”. Какого хрена производителям мультиков дают льготы? Я тоже в школе на полях тетрадки мультики рисовал, давайте мне налоги скостим. Вообще какой-то сюрреализм.

“…8)Новосозданные предприятия в Синьцзянском трудном регионе…” – этот регион похуже многих будет. Новости про резню на Куньминском вокзале – лишь одна из сотни подобных.

Если в Пекине или Гуанчжоу я вообще про безопасность забывал – тут можно годами шляться по всем районам и из самого опасного, что тебе встретится – мозоль на правой пятке, то в Урумчи на каждом перекрестке блок-посты, патрули с автоматами и тому подобные прелести. Но налоги они не платят, да. Как же знакомо.

“..(18) Находящиеся в западных регионах промышленные предприятия..” То есть мало того, что весь образ жизни западных провинций – клянчить деньги у Востока, так им еще и налогов платить не надо. Потрясающе.

“…(10) Предприятия, поддерживающие и стимулирующие занятость основных групп населения…”.

Наконец-то тайна, почему та же 链家(как и любое другое предприятие) держит в каждом отделении толпы народу, хотя достаточно одного-двух, а остальные просто стоят шеренгой у входа и приветствуют входящих раскрыта.

Я так понимаю, что в масштабах всей страны дешевле платить зарплату десятку тысяч бездельников, чем платить 25% подоходного вместо 12.5%.

Ну серьезно, каждый, кто был в Китае, наверняка видел, что штаты почти каждого предприятия раздуты в разы. Фабрика, на которой двадцать человек делают то, что может делать одна роботизированная линия( которая по покупке и обслуживанию будет стоить гораздо дешевле, чем годовая зарплата, страховки и премии 20 сотрудникам). Но вот так вот.

[моё] Китай Налоги Льготы Богом избранные Текст

Вспомнилось на волне рассказов о дележке имущества. Дело было задолго до “перестройки”, во времена, когда жильё еще выдавали от государства. Родился я – здоровым и голосистым.

Голос был настолько звонок, что молодой папа послушал эти крики пару месяцев, внезапно понял что семейный быт – это “не его” и ускакал в закат. Точнее, предложил ускакать туда нам.

И мама с коляской вернулась к родителям, где жила еще куча народа.

В такой толпе с орущим малышом тоже было… непросто. Так что мама встала в квартирную очередь – и бац! Получила уютную двушку! Счастью не было предела. Живем-поживаем, никому не мешаем.

И тут, как в сказке: стучится на огонек её брат. Нельзя ли перекантоваться? А то с родителями и всякими дядями-тетями – ух, тесно! Как родному брату отказать, стал и он поживать в нашем теремочке. Временно.

Пока на ноги не встанет.

План вставания на ноги брат придумал быстро. И стал им маме мозг проклевывать. Хочу, говорит, тоже квартиру получить. Но холостому парню, прописанному у родителей, пусть даже и в стесненных условиях: жильё дадут в последнюю очередь.

Лет 10 ждать! А вот если, к примеру, я – временно, для галочки – пропишусь к тебе… Очередь-то сразу станет льготной. Ведь ты мать-одиночка с дитем другого пола. А значит, максимум через пару лет меня выпишут в отдельную квартиру или хотя бы комнату.

И ты при своем, и мне хорошо!

Маме замечательный план почему-то не нравился. Но брат бил на жалость, предлагал подумать о родителях, заливался соловьём. И в итоге уломал, прописался – с клятвами, что беспокоится не о чем, мы же родные люди, всё это совершенно номинально. Ну а чуть спустя… маме вручили повестку в суд о принудительном размене.

Уютная двушка превратилась в убитую однушку у промзоны: с пятиметровой кухней и сидячей ванной. Брат по суду получил заветную отдельную жилплощадь. А многочисленные родственники, которые до этого с жаром просили помочь “бедному мальчику” – пожали плечами, бормоча: ишь ты… эвон оно как…

ну ладно, не на улицу же он их выгнал, верно?

Источник: https://pikabu.ru/story/ne_plati_i_spi_spokoyno_kak_legalno_umenshit_nalog_na_nedvizhimost_7168133

Как сэкономить на уплате налога на недвижимое имущество

Как сэкономить на налоге на недвижимость

В течение последних лет в России наблюдается четкая тенденция по увеличению налога на имущество физических лиц…

В связи с вступлением в силу ряда законов, с января 2020 г. ставка налога на недвижимость достигла 0,1% от его кадастровой стоимости. Возможно, владельцам жилья пришло время минимизировать данные затраты? Как это сделать, мы подскажем в данном материале.

Как рассчитывается налог на недвижимость

Налог исчисляется из кадастровой стоимости объекта за вычетом 50 кв. м для дома, 20 кв. м для квартиры и 10 кв. м для комнаты.

Таким образом, если принадлежащий вам соответствующий объект меньше указанной площади, налог с него не должен взиматься вообще. Однако, необходимо учитывать, что данная льгота применима только к одному объекту недвижимости собственника.

Другими словами, если вам принадлежат два дома по 50 «квадратов» каждый, с одного из них все-таки будет взят налог на недвижимость.

Кадастровая стоимость зачастую завышена

Сумма налоговых выплат на имущество практически полностью зависит от его кадастровой оценки. Именно здесь можно столкнуться с «подводными камнями», из-за которых государство взимает с собственника, действительно, лишние деньги.

По российскому законодательству, кадастровая стоимость должна быть близкой к рыночной цене недвижимости, но не может ее превышать. На деле – это далеко не всегда так и по странному стечению обстоятельств, оценщики почти всегда эту стоимость завышают.

Хотя, собственно, почему странному? Налоговики ведь заинтересованы в увеличении поступлений на счета родного ведомства… Именно на кадастровую стоимость завязан первый способ снижения налога на имущество.

Способ первый: добиться снижения кадастровой стоимости объекта

Оценка объектов в наши дни проводится по трем критериям:

  • сравнительному – с учетом того, сколько стоят примерно аналогичные объекты в соответствующем регионе или районе города;
  • затратному – с оценкой того, сколько денег потребуется на строительство подобного объекта;
  • доходному – с расчетом прибыли, который собственник получает (или может получить) от недвижимости.

Хитрость оценщиков заключается в том, что нередко они комбинируют использование указанных методов таким образом, чтобы имущество получилось подороже. Особо ушлые – умудряются включать в кадастровую стоимость еще и 20% НДС, хотя еще в 2019 г. Верховный суд России признал подобную практику незаконной.

Если вы считаете, что ваша недвижимость оценена слишком высоко, можно обратиться Росреестр или сразу в суд для пересмотра кадастровой стоимости.

Разумеется, для успешности процесса – необходимо тщательно подобрать аргументацию или привлечь для ведения дела адвокатскую контору, специализирующуюся на подобных вопросах.

Некоторым собственникам переоцененного имущества удается снизить его кадастровую стоимость на 20-30% и даже 50%. Соответственно, примерно на такой же показатель в итоге снижается и сумма имущественного налога.

Способ второй: перераспределить собственность между родственниками

Как уже говорилось, вычеты «квадратных метров» распространяются только на один объект, находящийся в собственности гражданина. Таким образом, если вы владеете пятью квартирами по 40 кв. м каждая, то половинный налог заплатите только с одной из них (40 минус 20 кв. м).

А что если, переписать 4 квартиры на членов семьи? Совершенно верно, тогда каждый из них заплатит лишь половину суммы налога на имущество, поскольку эта недвижимость будет у них единственной. Суммарная экономия составит внушительные 50%, что согласитесь, очень даже солидно.

Если в собственности имеется только один объект, но крупный и дорогостоящий, то его можно разделить между родственниками в виде долей.

Разумеется, главным недостатком этого метода является непредсказуемость семейных отношений. Например, сегодняшняя супруга может завтра стать бывшей, и тогда, сэкономив в малом, можно лишиться гораздо большего. Применяя данный метод снижения налога, следует помнить о переменчивости судьбы, четко понимать – кому можно доверять, а кому нет и быть предельно осторожным.

Способ третий: переписать недвижимое имущество на льготника

Помимо льгот (точнее вычетов), распространяющихся на всех, законодательство предусматривает преференции для особых групп населения.

Речь идет о пенсионерах, ветеранах, инвалидах I и II групп, «чернобыльцах», родственниках погибших военнослужащих и некоторых других гражданах. Перечень льготников в разных регионах России может иметь отличия.

Например, в некоторых городах в него входят дети из многодетных семей.

Для особых категорий населения действует нулевая ставка налога на имущество.

При этом существуют и ограничения – льгота действительна только для одного объекта недвижимости, находящегося в собственности, кроме того, имущество не должно использоваться условным инвалидом с коммерческой целью.

Если в вашей семье есть человек, входящий в льготную категорию, то переписав на него имущество, можно вообще избавиться от уплаты налога на имущество.

Некоторые выводы и рекомендации

С учетом того, что ставка налога на недвижимое имущество постоянно растет, задуматься над минимизацией выплат – однозначно стоит. Способ оптимизации расходов необходимо выбирать, исходя из конкретной ситуации.

Начинать реализацию схемы снижения имущественного налога лучше всего – сразу после его очередной уплаты.

В этом случае у вас будет больше шансов завершить все мероприятия к следующей выплате, избежав нежданных просрочек и, соответственно, штрафов.

Источник: https://superrielt.ru/articles/11932/

Как сэкономить при уплате налога на недвижимость

Как сэкономить на налоге на недвижимость

Налоги не слишком приятная, но неизбежная обязанность всякого сознательного гражданина.

Правда, большинство обывателей не знают, из чего складывается сумма регулярных взносов, и мало кто может перепроверить расчёты, чтобы убедиться, справедливы ли начисления, нельзя ли уменьшить их величину.

Между тем, есть несколько способов на законных основаниях свести к минимуму размер ежегодного налогового сбора на недвижимое имущество.

Механизм исчисления налога

Начиная с января 2020 года, налог на недвижимость определяется из расчёта 0,1% её стоимости по кадастровому регистру. При этом вычитается 50 м из общей площади дома, 20 м, если речь идёт о квартире, и 10 м, когда о комнате.

Значит, за восьмиметровую комнатушку в коммуналке или дачный коттедж в 40 метров налог вообще взиматься не будет. Ведь их площадь меньше указанных величин. Надо знать, что данная норма действует лишь по отношению к одному из строений, принадлежащих собственнику.

Владелец загородного дома и квартиры должен будет платить за что-то из них в полном объёме.

Правильно ли начислена кадастровая стоимость

Эта цифра нередко оказывается завышенной. Логично проверить, не произошло ли подобное недоразумение, из-за чего объём налогового сбора превышен.Оценка по кадастру, в соответствии с законодательством, должна примерно равняться рыночной стоимости и ни в коем случае не превышать её.

Но на практике члены комиссии часто выставляют более высокую оценку. Возможно, потому что увеличение финансовых поступлений в бюджет отвечает их корпоративным интересам. Налогоплательщик же не желает переплачивать и добивается законного пересмотра результатов работы чиновников.

Определение ценности имущества осуществляется по следующим основаниям:

– сравнение: сколько стоит аналогичная собственность, располагающаяся в данном районе;- затраты: сколько потребуется вложить в возведение подобного объекта;

доход: какую прибыль можно получить при продаже.

Применяя эти критерии по своему усмотрению, оценщики пытаются обосновать максимально возможную сумму оценки. Встречаются случаи, когда в неё включают, вопреки закону, даже НДС. Здесь нет корыстных мотивов, просто многие сотрудники ведомства именно так понимают свои служебные обязанности взыскать с населения как можно больше средств для пополнения бюджета.

Чтобы оспорить итоги работы комиссии, нужно направить заявление в Росреестр или обратиться с иском в суд.

При юридической поддержке, грамотно подобранной аргументации, подкреплённой необходимыми документами, резолюция, несомненно, будет в пользу истца.

Статистика свидетельствует о том, что судебное разбирательство позволяет в ряде случаев снизить кадастровую стоимость имущества на треть, иногда даже наполовину. Понятно, что в такой же пропорции уменьшается и налоговый сбор.

Полезно будет почитать: Имущественный налоговый вычет: что это такое?

Перераспределение собственности

Определённое количество метров вычитается, как упоминалось выше, из площади только одного объекта из тех, которыми владеет субъект. Так что, являясь обладателем четырёх квартир, налоговый вычет человек получит только за одну.

Но если собственниками помещений станут разные члены семьи, то каждый будет иметь право на эту скидку. Ведь у любого из них это имущество будет единственным. В целом, семья получит солидный вычет.

Даже одно здание можно поделить на доли между родственниками, если оно большое и стоит дорого.

Следует принимать во внимание возможные неприятные сюрпризы из-за непредсказуемых осложнений в семейных отношениях. При разводе, например, есть риск лишиться недвижимости, на которой хотелось сэкономить. Всегда надо помнить об этом и быть предельно осторожным.

Передача имущества льготнику

В законе заложены льготы налогообложения для некоторых категорий общества.

Это ветераны, лица, имеющие первую или вторую группу инвалидности, ликвидаторы последствий Чернобыльской катастрофы, родственники военнослужащих, погибших при исполнении своего долга, а также другие социальные группы. Списки льготников в различных регионах РФ могут различаться, например, включать многодетные семьи или детей-сирот.

Для особых категорий населения действует нулевая налоговая ставка. Но действие такой льготы распространяется только на один объект недвижимости. К тому же обладатель не должен использовать его для предпринимательской деятельности. Возможность оформить имущество на человека с правом на преференции хороший способ полностью избавиться от налога на этот объект.

Наши рекомендации

Налог на недвижимую собственность увеличивается с каждым годом, что заставляет задумываться над способами минимизировать его. Чтобы оптимизировать выплаты, есть разные пути. Выбор одного из них обусловлен положением налогоплательщика.

Но в любой ситуации стоит приступить к реализации планов по снижению налогообложения после того, как уплачены предыдущие взносы.

До начисления следующих пройдёт достаточно большой период, что позволит завершить все юридические процедуры в срок, избежать просрочки и штрафных санкций.

Также читайте по этой же теме:

Налог на имущество по кадастру

Рынок недвижимости 2020: прогнозы

Если тебе понравилась наша статья, не забудь поставить лайк

Источник: https://zen.yandex.ru/media/move/kak-sekonomit-pri-uplate-naloga-na-nedvijimost-5f7c3a31f8625710922dcc66

Как снизить налог на имущество физлиц — советы юристов

Как сэкономить на налоге на недвижимость

Рассказываем о льготах и возможных стратегиях снижения налоговой нагрузки для российских граждан

Andrii Yalanskyi/shutterstock

Платить налоги — обязанность всех российских граждан. Однако размеры обязательных платежей постоянно растут, а отдавать государству свои деньги совсем не хочется.

Юристы рассказали, какие налоги должны сегодня платить россияне, какие им положены льготы, а также как законно снизить суммы платежей.

Как рассчитать налог

Налог на имущество физических лиц определяется, исходя из кадастровой стоимости недвижимых объектов. В случае если местным законодательством ставки по налогу на имущество не определены, он рассчитывается, исходя из максимальных ставок, установленных на федеральном уровне.

«В отношении жилых домов, объектов незавершенного строительства, гаражей, хозяйственных строений с площадью не более 50 кв. м налог рассчитывается по ставке, не превышающей 0,1% от кадастровой стоимости, 2% — для объектов, кадастровая стоимость по которым превышает 300 млн руб.

, 0,5% — для остальных объектов», — рассказала главный налоговый консультант юридической фирмы Tax Compliance Юлия Павлова.

При исчислении налога на имущество автоматически (без направления заявления) применяется вычет в виде уменьшения кадастровой стоимости объекта жилой недвижимости на стоимость определенного количества квадратных метров в зависимости от вида жилой недвижимости. К примеру, по жилому дому применяется вычет в размере 50 кв. м, для квартиры — 20 кв. м, для комнаты — 10 кв. м, для недвижимого комплекса с жилыми помещениями вычет составит 1 млн руб., пояснила Павлова.

Для земельных участков предусмотрен отдельный вид налога. Его так же, как и на недвижимость, платят по уведомлению налоговых органов. Налог устанавливается местными органами.

При этом ставки не могут превышать 0,3% и 1,5% в зависимости от назначения участка, объяснил адвокат коллегии адвокатов «Люди Дела» Денис Зайцев. По его словам, для сельскохозяйственных земель, а также участков, занятых жилым фондом, ставка не может превышать 0,3%.

Для остальных земель используется, в основном, ставка в 1,5%. Базой для расчета налога служит все та же кадастровая стоимость.

Основой исчисления налога на имущество является кадастровая оценка недвижимости ( Comdas/shutterstock)

Налоговые льготы

Для двух видов налогов установлены льготы — как общеобязательные (федеральные), так и местные, которые применяются к недвижимости, зарегистрированной в той или иной локации. Перечень местных льгот достаточно широк, их конкретный список лучше уточнять напрямую в Налоговом кодексе или в контакт-центре ФНС, который предоставляет информацию совершенно бесплатно, советует юрист.

Федеральные льготы в основном касаются военнослужащих, пенсионеров, инвалидов, ветеранов Великой Отечественной войны, а также участников ряда других боевых действий, лиц, удостоенных звания Героя Советского Союза, Героя Российской Федерации, награжденных орденом Славы, уточнил Зайцев.

Он подчеркнул, что льготник вправе не уплачивать этот налог на имущество, но только по одному объекту недвижимости каждого вида из всех, находящихся у него в собственности. При этом такой объект не должен использоваться для предпринимательской деятельности. Кроме того, льготы нельзя получить на недвижимость, кадастровая стоимость которой превышает 300 млн руб.

, за исключением гаражей и машино-мест в таких объектах, дополнил консультант.

Налог на имущество также не уплачивают граждане, которые осуществляют профессиональную творческую деятельность и переоборудуют помещения под мастерские, ателье и студии.

Также налогом не облагаются жилые дома, квартиры и комнаты, где организованы открытые для посещения негосударственные музеи, галереи, библиотеки, на период такого их использования, подчеркнула Павлова. По ее словам, имущественный налог также не должны платить владельцы хозяйственных строений, площадь каждого из которых меньше 50 «квадратов».

При этом они должны находиться на участках для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества и садоводства. Кроме того, не нужно платить налог на сооружения без капитального фундамента — теплицы, бытовки или хозблоки.

Существуют также льготы для владельцев апартаментов. Собственники такой недвижимости, как правило, платят больший налог, чем за квартиры. Для того чтобы получить льготы, необходимо включить апартаменты или здания, в котором они находятся, в специальный перечень, уточнил Зайцев.

«Площадь апартаментов должна быть менее 300 кв. м. На апартаменты размером менее 150 кв. м ставка налога будет снижена сильнее. Льготы можно получить лишь в том случае, если помещение не используется под офис или для коммерческой деятельности.

Кроме того, кадастровая стоимость одного квадратного метра должна быть не менее 100 тыс. руб.», — резюмировал эксперт.

Проверьте, возможно, вы являетесь обладателем какой-либо льготы ( Garmasheva Natalia/shutterstock)

Как сэкономить

Стратегий по законному уменьшению налоговой нагрузки несколько. Самая распространенная — зарегистрировать право собственности на члена семьи, который относится к льготным категориям граждан, уточнил Зайцев.

Он подчеркнул, что этот вариант относительно простой, однако иногда создает трудности в распоряжении такой недвижимостью, ведь решение о продаже может принять только собственник. «Более сложной является стратегия оспаривания кадастровой стоимости, которая в последнее время пересматривается все чаще.

Такой вариант достаточно затратен и не всегда приносит большие преимущества, однако если этим не заниматься, из года в год сумма налога может незаметно вырасти до неприличных размеров», — разъяснил адвокат.

Граждане, которые являются плательщиками НДФЛ, могут воспользоваться правом получения налогового вычета как при продаже имущества в целях уменьшения НДФЛ с полученных доходов по сделке, так и при покупке имущества в целях возврата ранее уплаченного НФДЛ в бюджет.

Основным различием по порядку предоставления вычета в этих двух случаях является его стоимостный предельный размер, рассказала консультант юридической фирмы Tax Compliance. По ее словам, при реализации недвижимости налогоплательщики могут уменьшить доходы от продажи объекта на сумму фиксированного имущественного налогового вычета в размере 1 млн руб.

(для жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков) или 250 тыс. руб. (для других объектов).

«Вместо применения данной фиксированной суммы налогового вычета можно уменьшить доходы на сумму подтвержденных расходов, связанных с приобретением данного имущества.

Это условие также распространяется и в случае реализации объектов, полученных взамен освобожденных помещений в связи с проведением программы реновации жилищного фонда в Москве.

Стоимостная величина расходов, связанных с изначальным приобретением реализуемого актива, которую можно применить при расчете налоговой базы по НДФЛ, законодательством не ограничена», — пояснила эксперт.

Право применения имущественного вычета в полном размере распространяется только на один объект в налоговом периоде (календарный год), напомнила Павлова. Она подчеркнула, что в случае реализации нескольких объектов в год не запрещено применение имущественного вычета для первого объекта и уменьшение дохода на величину расходов, связанных с приобретением актива, для второго объекта.

Источник: https://realty.rbc.ru/news/5f0efdab9a79473e1ce1434c

Налог на имущество: как сэкономить

Как сэкономить на налоге на недвижимость

В личных кабинетах налогоплательщиков уже появились квитанции на оплату налогов на имущество. Пошел обратный отсчет.

Закон № 334-ФЗ, изменивший целый ряд правил расчета имущественного налога на недвижимость, президент России Владимир Путин подписал 3 августа 2018 года. Предполагалась, что нововведения должны оградить россиян от роста налогового бремени. Кому и сколько теперь удастся сэкономить?

Было

Рассчитывать имущественный налог по кадастровой стоимости (вместо инвентаризационной, как ранее) начали в 2015-м. Процесс шел поэтапно, причем в некоторых регионах он был запущен раньше, в других — позже. Сейчас по новой схеме считают 74 региона из 85, причем считают по-разному.

Изначально планировалось, что ежегодно платеж по имущественному налогу будет расти на 20%, пока в конце концов не выйдет «на полную мощность»: сначала налогоплательщикам надо было платить 0,2 от всей суммы, на второй год — 0,4, на третий — 0,6, на четвертый — 0,8 и только на пятый — в полном размере.

Таким образом планировалось смягчить удар для собственников недвижимости, но затея удалась не вполне: почувствовав резкое увеличение налога, люди пошли в суды и в Росреестр, пытаясь оспорить итоги кадастровой оценки своего имущества. 

Процесс принял массовый характер, и год от года (что логично — платеж ведь рос) недовольных становилось все больше. 

«Согласно данным Росреестра, в 2018 году количество судебных исков по поводу оспаривания кадастровой стоимости недвижимости составило 16 114. С 1 января по 30 сентября 2019 года в судах инициировано 14 205 таких споров. В 95% случаев суды удовлетворили требования истцов».

Александра Воскресенская,юрист коллегии адвокатов «Юков и партнеры»

В итоге это недовольство привлекло внимание президента. 

«Мы так не договаривались», — подчеркнул Путин в послании Федеральному собранию в марте 2018-го, говоря о существенном расхождении кадастровой и рыночной стоимости жилья в пользу первой. 

Результатом стал оперативно разработанный новый закон. К моменту его принятия в 15 регионах налог считался с коэффициентом 0,2, в 21 — 0,4, а 28, включая Москву и Московскую область, — 0,6.
«С 1 января по 30 сентября 2020 года рассмотрено 20 625 исков (38 245 объектов недвижимости): требования истцов удовлетворены в отношении 19 838 исков (36 763 объектов недвижимости), что составляет почти 97%».

Александра Воскресенская,юрист коллегии адвокатов «Юков и партнеры»

Стало

Именно на уровне 0,6 полной суммы налога и решено остановиться. 

По новым правилам, от коэффициента 0,8 в формуле расчета налога отказались, оставив при этом только значения 0,2, 0,4 и 0,6.

«В 2020-м коэффициент не повышен до единицы, как намечалось ранее, а остался на уровне 0,6», — рассказывает Евгений Гайсенюк, заместитель генерального директора Evans.

Второй момент — сумма платежа будет увеличиваться медленнее — поправки ограничивают рост 10% в год (против 20% в старой редакции).

Сам расчет имущественного налога на основе кадастровой стоимости остается неизменным, ограничивается только размер максимально применимого к нему коэффициента и темпы ежегодного роста.

То есть москвичам и жителям регионов, где коэффициент вырос до 0,6, можно расслабиться и не волноваться по поводу дальнейшего роста — потолок достигнут. Всем остальным придется и дальше платить с каждым годом все больше, но повышение пойдет вдвое медленнее.

Как оптимизировать налоги?

1. Не забыть про налоговый вычет (вычет для определения налоговой базы для исчисления налога на имущество)

Как разъясняет ФНС, вычеты применяются при определении налоговой базы ко всем жилым объектам, которые есть у налогоплательщика в собственности: жилые дома, квартиры и комнаты, а также жилые строения на земельных участках. Например, если у налогоплательщика есть в собственности три квартиры, комната, два жилых дома, то вычет будет предоставлен в отношении каждой из трех квартир, комнаты и каждого из домов.

Комната, часть квартиры — вычитаем из налогооблагаемой базы 10 кв. м общей площади.

Квартира, часть жилого дома — вычитаем 20 кв. м.

Жилой дом — вычитаем 50 кв. м.

2. Пересчитать ранее насчитанные налоги

«С 1 января 2019 года по-новому ведется перерасчет ранее начисленных налогов, — рассказывает Александра Воскресенская. — Пересчитают то, что было начислено за три последних календарных года до момента направления уведомления о перерасчете». При этом, уточняет юрист, перерасчет производится только в сторону уменьшения прежних платежей. 

«Новая оценка применяется не с момента подачи заявления об оспаривании, а с того года, когда в оценке недвижимости допущена неточность, — подчеркивает Лев Сальц.

— Так налогоплательщики, кадастровая стоимость жилья которых была завышена, смогут снизить суммы налога за прошлые периоды».

Если будет доказано, что кадастровая стоимость была завышена на 50%, то вернут половину от уже уплаченной суммы, поясняет Евгений Гайсенюк.

Оспорить кадастровую оценку можно в специальной комиссии при Росреестре или в суде. Оснований для пересмотра два: недостоверность или недостаточная полнота сведений об объекте на момент оценки (например, не учли, что дом аварийный). Владельцам недвижимости, решившим оспорить государственную кадастровую стоимость, потребуется заключение независимого оценщика.

3. Узнать, не относитесь ли вы к льготной категории

334-ФЗ пересматривает прежний порядок налоговых льгот — в частности, от уплаты освободили детей-инвалидов. Важно, что закон в этом отношении имеет обратную силу — можно вернуть уже уплаченные средства (за период с 2015 года).

Начиная с 2019 года лица предпенсионного возраста получают налоговый вычет на величину кадастровой стоимости 6 соток (статья 391 НК РФ) и освобождаются от уплаты налога по одному объекту определенного вида, комментирует Александра Воскресенская,

О льготах для всех категорий россиян подробнее на сайте федеральной налоговой службы.

4. Права для владельцев «нежилья»

Есть изменения для владельцев гаражей и парковочных мест в бизнес-центрах и других нежилых постройках — теперь их права такие же, как если бы собственность располагалась в жилых домах.

Сделать перерасчет и вернуть ранее уплаченные излишки они смогут за период с 2017 года.

«Раньше ставка налога для владельцев таких объектов была максимальная — 2%, теперь — не более 0,3%», — отмечает Евгений Гайсенюк.

5. Права для владельцев долей 

В новой редакции все нормы, имеющие отношение к имущественному налогу на жилье, распространяются в том числе и на доли в квартирах.

6. Апартаменты — ничего 

Увы, есть обширная категория собственников недвижимости, которым все эти изменения не принесут ничего нового — владельцы апартаментов. Закон не вводит для них никаких поблажек.

Иллюстрации: Дмитрий Соколов

вам также может быть интересно 

Успеть заплатить. «Инструкция по налогам»

Источник: https://www.cian.ru/stati-nalog-na-imuschestvo-kak-sekonomit-284984/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.