Как считается пенсия у ип

Содержание

Рассчитываем пенсию для ИП

Как считается пенсия у ип

Индивидуальный предприниматель, как и простое физическое лицо, рано или поздно уходит на заслуженный отдых после долгих трудовых лет. И тогда (а точнее гораздо раньше) встаёт вопрос — какова будет пенсия под старость лет?

От чего зависит размер пенсии? В первую очередь от взиманий в пользу пенсионного фонда РФ. Давайте подробнее остановимся на том, что же придётся сделать, будучи предпринимателем, для того, чтобы не остаться без пенсии в дальнейшем.

Когда вы регистрируйте право на предпринимательскую деятельность, вас ждёт постановка на учёт в пенсионном фонде. Оформить заявление на постановку и сделать всё придётся не более чем за 30 дней. Также туда вы обращайтесь туда, когда регистрируйте прекращение предпринимательской деятельности. Только это делается уже в течение трёх дней.

Расчёт выплат, которые будут вам идти в виде пенсии происходит на основе набранных вами баллов. Да, именно так. (закон 400-ФЗ).

Копятся они исходя из таких показателей как:

  • трудовой стаж
  • размер заработанной платы
  • возраст в котором подано заявление на получение пенсии
  • выплаты в фонды

Ситуация на момент 2016 года обязывает предпринимателя накопить как минимум 9 баллов. Но и это не всё. Кроме девяти очков от ПФР ИП обязан проработать 7 лет. Иначе, выплатами вас обделят. Более того, к 2024 году будет принята правка, и тогда необходимый стаж составит не менее 15 лет.

Из чего складывается пенсия

  1. Базовая часть. Сейчас фикс этой части составляет 4500 рублей. Эта сумма неизменна вне зависимости от того, сколько вы проработали. Минималка. Выплачивать её будут каждому, кто достиг пенсионного возраста.

    Как вы знаете, сейчас это 60 лет для мужчин, и 55 — для женщин. Есть ещё такое понятие, как прибавка к базовой части пенсии. Но она формируется исходя уже из страховых вливаний.

  2. Страховая часть
  3. Страховые взносы в фонд
  4. Накопительная часть создаётся самим человеком. Для создания и накопления, нужно будет выбрать любой из действующих пенсионных фондов и добровольно перечислять туда деньги.

Именно последняя часть, та, которая добровольная накопительная — наиболее полезна для индивидуального предпринимателя. Он сам управляет ею, изменяя размер своей пенсии.

Откуда идут начисления и в каком размере

Все взносы, которые платились за время трудовой деятельности. Это 22 процента от каждого заработка, которые направляются в пенсионный фонд. Из них:

  • 6% в счёт будущей базовой части
  • 10% в счёт страховой части
  • Ещё 6 % — в накопительную

Но это так, если вы родились после 1967 г. Если позже, то 16% пойдут целиком в пенсионный фонд.

Интересна ситуация с некоммерческими структурами (НПФ). Позиция государства сейчас такова, что граждан стараются убедить сделать выбор в пользу государственного фонда. Существует даже мораторий на накопительную часть. Введено это с 2014 года.

И позиционируется как способ обезопасить граждан нашей страны, ведь некоторые НПФ не могут дать гарантий того, что потом вы будете получать от них пособия. Насколько это правомерно и насколько правда непонятно.

Но именно поэтому 16 процентов после 2014 года отчисляются в счёт именно страховой доли.

Но в случае, когда договор с НПФ подписан раньше, сбережения остаются именно в этом фонде.

Для того же, чтобы высчитать сумму вашей гипотетической пенсии, можно воспользоваться формулой:

Пенсия = сумма пенсионных баллов * стоимость одного балла в год, когда лицу будет назначена пенсия + фиксированная ставка.

Для примера, стоимость этого одного балла в 2017-ом году равно 78,57 рубля. А размер фикс. части — 4558,93 рубля.

Существует ещё один способ высчитать свою будущую пенсию — воспользоваться специальным сервисом, который вам посчитает все. Найти его можно найти сайте Пенсионного фонда России.

Особенности пенсии для ИП

В случае если хотите получать пенсию, вам потребуется:

  • Проработать в формате ИП 5 лет, за которые постоянно велись отчисления в пенсионный фонд
  • Заполнить бланк заявления и отнести его в «пенсионку». Сделать это нужно за тридцать дней до срока, когда вы планируете начать получать пенсию.

Для этого понадобятся и другие документы:

  1. Паспорт
  2. Трудовая книжка
  3. Архивные документы. Именно по ним будет определяться ваш стаж работы

Если возможности приносить лично собранный пакет документов нет, то можете отправить его заказным письмом через почту. Если воспользуйтесь этим вариантом, то днём, в который вы обратились за получением пенсии будет считаться тот, который указан на письме в штампе.

В случае решения ИП не прекращать трудиться, уже достигнув положенного возраста и получая уже пенсионные выплаты, платить взносы всё равно нужно. Для чего? Они повышают страховую часть вашей пенсии. Тогда индивидуальный предприниматель вправе запросить перерасчёт выплат.

Досрочная пенсия ИП

Когда рабочая деятельность прекращена вынужденно, можно говорить о досрочном начале начислений. Но здесь также есть ограничения. Мужчина предприниматель должен достигнуть к этому времени возраста в 58 лет. Женщина — в 53 года. И, что самое важное — стаж работы должен быть не менее 25 и 20 лет соответственно.

Если вы — индивидуальный предприниматель, то подавать каждый месяц отчётность в пенсионный фонд не нужно. Однако в случае найма работников, вы обязаны зарегистрироваться там и получить статус работодателя. Все формы и бланки заявлений на получения статуса работодателя можно найти на официальном ресурсе ПФР, а подробные разъяснения — на нашем сайте.

Как делать страховые взносы

Когда подходит необходимость формировать платёжные документы, чтобы перечислить денежные средства в счёт страхового взноса, то вы:

  • себя отмечаете как страхователя
  • выбирайте субъект Федерации
  • Указывайте уплату страховых взносов
  • обозначайте фонд, в который будут эти взносы перечисляться
  • указывайте свой статус индивидуального предпринимателя
  • верно указывайте все реквизиты фонда (можно найти на сайте самого фонда)

Также не забывайте заполнить обязательные поля:

  • ОКТМО (Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований)
  • ФИО
  • Адрес
  • Ваш регистрационный номер в пенсионном фонде
  • сумма платежа

Не забудьте сохранить квитанцию об оплате.

Не лишним будет знать, что для вас, в случае обладанием статуса ИП, пенсии будут индексироваться каждый год. Но если вы, будучи на пенсии, продолжаете работать, то на вас индексация не распространяется. По крайне мере так есть в 2017 году.

Итог

Расчёт пенсии — дело нелёгкое. А к тому же нужно самому решать, какие делать страховые взносы в фонд, и делать ли вообще, и в какой фонд. Поэтому не лишним будет консультация от специалиста. Единственное, что нужно точно понимать индивидуальному предпринимателю — о пенсии нужно думать не под конец своей трудовой деятельности, а сегодня.

Источник: https://businessmens.ru/article/rasschityvaem-pensiyu-dlya-ip

Пенсия ИП: как рассчитывается для предпринимателей на упрощенке и ЕНВД

Как считается пенсия у ип

Граждане, ведущие собственный бизнес, должны пройти регистрацию в качестве индивидуальных предпринимателей. Их регистрируют в налоговой службе и Пенсионном фонде. Данные об ИП заносятся в базу ПФР на протяжении месяца после успешной регистрации налогоплательщика. Здесь открывают именной счет, который необходим для учета взносов. Будущая пенсия ИП определяется этими поступлениями.

Содержимое страницы

Особенности пенсионных начислений ИП

Пенсия для ИП рассчитывается по объему страховых взносов, как и для остальных трудоустроенных граждан. Эти выплаты перечисляются в ПФР, их предприниматель платит за себя самостоятельно.

Расчет пенсии ИП основывается на трех компонентах:

  1. Базовой частью является минимальная выплата, предназначенная для получения каждым россиянином. Ее величина независима от трудового стажа и направлений работы.
  2. Страховая доля дополняет базовую и учитывает персональные показатели гражданина. Эта доля регулярно индексируется.
  3. Формированием накопительной доли человек может заниматься по собственной инициативе.

Важно! На онлайн-ресурсе ПФР можно найти калькулятор расчета пенсии для ИП по заданным параметрам.

Ключевое отличие накопительной пенсии для ИП заключается в возможности аккумулировать средства на отдельном счете и получать доход за счет их инвестирования. Размеры будущих выплат каждый человек может определять для себя самостоятельно.

Важно! На данный момент размер пенсии накопительного типа равен 6%.

Данная часть пенсии формируется двумя способами. Свои средства можно доверить государственной или частной структуре (НПФ). Суммы отчислений, производимых работодателем, в обоих случаях будут одинаковыми. Переводить средства в другую организацию можно не чаще одного раза в год.

https://www.youtube.com/watch?v=h_vu9PzAsjg

Суммы выплат по накопительной системе рассчитываются путем деления общего размера накоплений на период получения пенсионером. Увеличить накопительную пенсионную долю можно путем добровольного внесения средств. Плательщик вправе получить выплату единоразово или распределить ее по месяцам.

Система баллов и подсчет стажа

Начисление пенсии ИП производится согласно накопленным баллам. Их называют индивидуальными пенсионными коэффициентами. Совокупное число таких баллов определяется трудовым стажем, возрастом выхода на пенсию и объемом перечисленных в фонд выплат.

В понятие страхового стажа включают периоды:

  1. Рабочей деятельности за пределами РФ с выплатой соответствующих взносов.
  2. Перечисления выплат в рамках добровольного страхования иным лицом либо самим предпринимателем.
  3. Службы в военных либо правоохранительных структурах.
  4. Получения пособия в связи с временной нетрудоспособностью.
  5. Ухода за детьми до полутора лет (в общей сложности 6 лет).
  6. Получения социальных выплат для безработных.
  7. Выполнения общественно полезных работ по направлению службы занятости.
  8. Ухода за гражданами-инвалидами определенных групп либо пожилыми людьми (старше 80 лет).

В подсчет страхового стажа входит также время, на протяжении которого ИП сотрудничал по контракту с оперативно-розыскными органами. То же самое касается предпринимателей-жен военнослужащих, если они жили с супругом в местности, где отсутствует возможность трудоустройства.

За все перечисленные периоды ИП начисляют дополнительные баллы. Так, отпуска по уходу за детьми или забота о престарелом родственнике приносят по 1,8 балла.

Все баллы складываются и считаются при подсчете размера пенсии у ИП. В текущем году для начисления пенсии собрать больше 13,8 балла, однако, ежегодно этот уровень возрастает на 2,4.

Соответственно, пенсии ИП в 2020 году потребуют наличия 16,2 балла. К 2025 году показатель будет равен 30.

Дополнительные баллы начисляются не только по указанным причинам, но и в случае увеличения стажа. Если ИП достиг пенсионного возраста, но продолжает рабочую деятельность, к формуле расчета будут добавляться премиальные коэффициенты. В этом случае необходимо продолжать уплату взносов для наращивания страховой пенсии.

Важно! На протяжении года возможно получить 10 баллов.

Расчет пенсии

Размер пенсии у ИП можно посчитать с помощью простой формулы. Число собранных баллов необходимо умножить на стоимость одного и добавить фиксированную долю. Для определения персонального коэффициента лучше проконсультироваться в ПФР.

Если у ИП не хватает стажа и уплаченных взносов на полные страховые пенсионные выплаты, он получит лишь базовую пенсию. Накопления позволяют нарастить страховую долю или обеспечить дополнительную часть пенсионного обеспечения.

К основным условиям получения пенсии ИП относятся:

  1. Достижение возраста, закрепленного для законного перехода на пенсию, – 55 лет для женщин и 60 – у мужчин.
  2. Страховой стаж не меньше 9 лет.
  3. ИПУ от 13,8 балла.

Важно! С каждым годом вплоть до 2024-го показатель страхового стажа будет возрастать на год, пока не составит 15 лет.

Подсчет пенсионных выплат ИП, работающим по УСН, осуществляется по обычным нормам. Упрощенная форма налогообложения предусматривает выплату взносов страхового типа в рамках пенсионного страхования.

ИП, применяющие упрощенку, работают на следующих условиях:

  1. Выплачивают единый налог вместо налога на доходы, на имущество и НДС.
  2. Сдают отчетность единожды в году.
  3. Обладают правом на налоговые каникулы.
  4. Могут иметь представительства в других регионах.

Правила обложения налогами упрощены для ИП, которые получают ежегодный доход в пределах 60 млн. рублей, и если в организации насчитывается менее сотни сотрудников.

Пенсионные взносы за работников платит ИП. Есть два варианта применения этой системы.

Первый предполагает налог с доходов в размере 6%, второй – выплату налога с доходов за вычетом расходов в 5 – 15% (показатель зависит от региона).

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Пенсия у ИП на ЕНВД также зависит от объема взносов. Система, применяемая в таких случаях, выгодна ИП с внушительными суммами доходов. Размер налога здесь устанавливается без учета прибыли, ставка равна 15%. Пенсионные выплаты считают в соответствии с коэффициентом-дефлятором, изменяющимся каждый год. Отчетность сдают поквартально, можно не использовать ККТ и не открывать расчетный счет.

Пенсионное обеспечение наемных сотрудников

ИП могут пользоваться трудом наемных сотрудников исключительно после заключения трудового соглашения или гражданско-правового договора. Предприниматель обязан платить взносы за своих работников в размерах, установленных законодательством России. Людям, поступающим на первое место работы, ИП должен оформить страховые свидетельства утвержденного образца.

Страховой стаж таких сотрудников подтверждается данными специализированного учета. Речь идет о сведениях, находящихся на лицевом счете сотрудника в ПФР. После подписания договора с ИП человеку отводится 30 дней на постановку на учет в фонде.

Важно! Пенсия начисляется по отчетам ИП за наемных сотрудников и за самого себя.

Предприниматель сдает отчеты за нанятый персонал как организация. Для отчета за себя нужно подать ведомость в установленном формате и копии документов, подтверждающих выплаты взносов. При наличии расчетного счета в качестве такого подтверждения рассматриваются платежные поручения и специальные выписки. Если счета нет, доказать платежи можно банковскими квитанциями.

В страховом стаже сотрудников, работающих по трудовым соглашениям с ИП, учитываются периоды выплаты за них взносов. Подтвердить рабочие периоды можно договорными соглашениями с пометками нанимателя. Взносы зачисляются для каждого гражданина отдельно.

Выплаты ИП без сотрудников

Рассчитать пенсию ИП без наемных сотрудников еще проще. Для них установлены зафиксированные размеры взносов для пенсионного страхования. Платежи производятся на следующих основаниях:

  1. Для ИП с ежегодным доходом в пределах 300 тыс. рублей взнос на ОПС определен в сумме 26 545 рублей.
  2. Остальным предпринимателям придется уплачивать еще 1%.
  3. В первом варианте выплаты следует произвести до завершения года, во втором – до 1 июля предстоящего года.
  4. Совокупная сумма таких взносов не должна превысить восьмикратного фиксированного взноса.
  5. По ОМС ежегодно выплачивается 5 840 рублей.

Базовая часть пенсии ИП может быть увеличена при наличии в его семье нетрудоспособных граждан, находящихся на его иждивении. Этот факт нужно подтвердить документально.

Пример расчетов

Если у ИП есть доход, соответствующий среднему показателю по стране (около 42 тыс. рублей), то за год сумма составит 504 тыс. рублей. Округляем сумму до 500 тыс. Пенсионные выплаты за 2018 год будут равны:

26 545 +1% х (500 000 – 300 000) = 28 545 страховые

(28 545 / (1 021 000 х 16%)) х 10 = (28 545 / 163 360) х 10 = 1,75 баллы в коэффициентах.

К переходу на пенсию через 35 лет этот ИП получит 35 х 1,75 = 61,25 балла, заработав право на выплаты. С учетом фиксированной части размер пенсии составит 4 982,90 + 61,25 х 81,49 = 4 982,90 + 4 991,27 = 9 974,17 рублей.

Алгоритм оформления пенсии для ИП

Для получения пенсии по старости и ИП, и его наемным работникам надо передать в ПФР определенный пакет документации. Различие заключается в том, что для предпринимателей предусмотрено самостоятельное обращение, а пенсию сотрудникам должен оформлять работодатель.

В пакет документации включаются паспорт, бумага о стаже, трудовые соглашения, заявление. Стаж ИП считают по трудовой книжке, если созданию собственного бизнеса предшествовала другая работа. Время деятельности в качестве ИП подтверждается справкой из ПФР или документом о постановке на учет плательщика ЕНВД.

ИП, работавшим по УСН до 2001 года, потребуется справка из фонда о выплате взносов, остальным – бумага из налоговой службы. В случае осуществления индивидуальной рабочей деятельности до 1991 года нужна документация из финансовых органов об уплате сумм, которые были начислены в соответствующее время.

Пенсию индивидуальному предпринимателю назначают с даты обращения. Бумаги возможно направить почтой, тогда днем обращения является дата на штемпеле. При личной подаче сотрудник ПФР выдает заявителю расписку, в ней может быть указан перечень недостающих бумаг. Если человек успеет представить эти документы за 3 месяца, днем обращения останется день подачи заявления.

Таким образом, ответ на вопрос, получают ли ИП пенсию, состоит из 2-х частей. Каждый предприниматель, ведущий свою деятельность официально и на законных основаниях, может рассчитывать на пенсионное обеспечение. Но при недостаточном количестве баллов или стаже оно ограничится базовыми выплатами. Главным условием служит выплата соответствующих взносов.

Источник: https://investingclub.ru/pensiya-ip.html

Пенсия для ИП — как начисляется стаж для индивидуальных предпринимателей?

Как считается пенсия у ип

Мало кто из молодежи в момент расцвета своих сил задумывается о далеком будущем, а именно о старости и предстоящей пенсии. В последнее время стало модно быть предпринимателем, и перспективная молодежь повально открывает свой бизнес, чтобы «не работать на дядю».

Конечно, это и престижнее, и доход обычно больше чем на предприятии, да и возможность самому управлять собственным временем бесценна. Но молодость не вечна и в определенный момент каждый начинает задумываться о том, как он будет доживать старость.

Вот здесь и возникает тот самый логичный вопрос: «Какая у меня будет пенсия, если я ИП?». Вот давайте и разбираться с этим вопросом.

Как и любой другой гражданин, честно потрудившийся на благо себе и государству, ИП по достижению пенсионного возраста имеет право на получение заслуженной пенсии. Но вот незадача, как оказывается, в конце жизненного пути, проработав на себя более 30 лет, будущий пенсионер для себя же ничего и не заработал.

Как правило, пенсия предпринимателей едва ли больше, а иногда и вовсе не дотягивает до минимальной пенсии по стране. Казалось бы, вы получали достойный доход, к примеру, 700 тыс. рублей ежегодно, то и старость ваша будет не менее обеспеченной. Но все гораздо печальнее, чем вы могли подумать, ваша заслуженная пенсия будет не более 10 тыс.

рублей в месяц, а это, согласитесь, серьезный разбег в уровне жизни.

Пенсионная выплата для ИП формируется по тому же принципу, что и для наемных рабочих: учитывается общий трудовой стаж, накопленные коэффициенты и размер взносов, отчисляемых во время трудовой деятельности в ПФР. Но сам расчет ожидаемой пенсии будет проводиться по-разному.

Что закладывает основу будущей пенсии ИП?

Казалось бы, отработав 35 лет предпринимателем, вы заслужили достойную пенсию. Но вот незадача, на формирование вашей пенсии сильно повлияли взносы, которые вы делали в ПФР и на страхование. Эти взносы фиксированные и составляют не слишком большую сумму: 36 238 рублей в 2019 году.

Из этой суммы 29 354 рубля получил на свои счета Пенсионный фонд и 6884 рубля было переведено на ОМС.

С каждым годом эта сумма постепенно будет увеличиваться, следуя приросту инфляции, и в 2020 году будет уже равна 40 874 рублям, где 32 448 рублей отчисление для будущей пенсии, а 8426 рублей — ваша обязательная страховка.

Помимо этого, предприниматель должен дополнительно отчислять 1% от дохода, если его годовой размер превышает 300 тысяч. Общая сумма обязательных отчислений в таком случае будет выглядеть так:

СВ = ФВ + (Х — 300 000) × 1%

где:
СВ — сумма взносов;
ФВ — фиксированный взнос;
Х — размер годового дохода.

Сделав простой расчет, все с тем же доходом в 700 тыс. годовых, получим обязательные отчисления в сумме 36238+(700 тыс. — 300 тыс.)*1% = 40 238 рублей.

Одна важная особенность ИП с фиксированной выплатой: даже если предприниматель в течение года не вел деятельность, оплатить ежегодный взнос нужно обязательно. А вот если оплата не будет осуществлена, следом подтянутся еще и штрафы.

Можно ли не платить Страховые взносы?

Как показывает практика, если в какой-то год ИП не оплатил СВ, тогда этот год не будет входить в общий стаж во время расчета положенной по возрасту пенсии. Но есть все же обстоятельства, гарантирующие ИП, что годы, во время которых взносы не были проведены, все же будут засчитаны для общего стажа.

Напомним, что в 2019 году, обязательный стаж равен 9 годам, в то время как уже к 2025 году этот показатель планируют поднять до 15 лет. Это говорит о том, что если гражданин, достигнув пенсионного возраста, не отработал 15 лет в общей сложности, то претендовать на страховую пенсию он не сможет. Ему может быть предоставлена только социальная пенсия.

К числу периодов, которые отменяют обязательные выплаты по страховым взносам относят:

  • служба в армии по призыву военкомата;
  • декретный отпуск сроком до 1,5 лет (может быть оформлен любым из родителей);
  • уход за ребенком-инвалидом, или инвалидом 1 группы, а также стариком старше 80 лет;
  • отсутствие условий для занятия бизнесом, — такой вариант допустим, если женщина-бизнесмен переехала с мужем военным, и там нет для этого реальной возможности;
  • переезд заграницу — причины остаются теми же: следование за супругом, занимающимся дипломатией.

Причин, по сути, предостаточно. Но в реальной жизни они встречаются крайне редко, поэтому потрудиться для накопления стажа таки придется каждому.

Когда можно выходить на пенсию ИП и что для этого нужно?

Все граждане, вне зависимости от рода занятости имеют одинаковое право на пенсию по возрасту. Минимальный возраст, с которого женщина имеет право выйти на пенсию определен в пределе 55 лет, для мужчины этот показатель выше — 60 лет.

Для тех кто не будет в этом возрасте подавать на получение пенсии смогут рассчитывать на дополнительные коэффициенты при расчете страховой пенсии. Максимального значения, когда нужно выйти на пенсию нет.

Как мы знаем, звезды эстрады, киноиндустрии, педагоги, высококвалифицированные врачи продолжают свою деятельность практически до конца своих дней. Но это не эталон, и каждый решает самостоятельно, когда начинать получать пенсию.

https://www.youtube.com/watch?v=0SfSsFDEFBU

Что же касается подачи заявления, то очень важно иметь на руках максимум документов:

  • бумаги, подтверждающие ваши взносы в Пенсионный фонд,
  • копия записи из ЕГРИП;
  • справка о становлении на учет в качестве ИП;
  • свидетельство, подтверждающее закрытие ИП;
  • персональные документы, подтверждающие личность: паспорт, военный билет, СНИЛС;
  • трудовая, если вы когда-то работали по найму;
  • трудовой договор, если вы осуществляли свою деятельность по такому способу найма;
  • свидетельства о рождении детей (для родителя находившегося в декретном отпуске по уходу за малышом).

Все эти документы предъявляются инспектору, который после оформления дела, передает его для детального просчета и назначения вам положенной по возрасту, стажу и внесенным отчислениям пенсионной выплаты.

По какой формуле будут рассчитывать пенсию ИП?

При расчете будущей пенсии ПФР использует формулу, в которой совмещены следующие составляющие:

Пенсия = НБ × ЦНБ + СВ × ПК

где:
НБ — накопленные баллы;
ЦНБ — цена НБ (будет браться то значение, что будет общепринятым для года, в котором гражданин выйдет на пенсию);
СВ — сумма взносов (общая);
ПК — повышающие коэффициенты.

Если с первыми тремя показателями сложности возникнуть не должны, то последний показатель «ПК» понятен не для всех. Повышающие коэффициенты положены тем, кто имеет детей, инвалидов 1 группы или стариков старше 80 лет и осуществляет за ними уход.

Повышающие коэффициенты присваиваются тем, кто не претендует на пенсию сразу после достижения пенсионного возраста, а продолжает свою трудовую деятельность и накапливает дополнительные пенсионные баллы.

На дополнительные баллы могут рассчитывать те, кто нес срочную службу.

Для тех кто строит планы на будущее, на сайте ПФР доступен калькулятор, позволяющий примерно рассчитать размер будущей пенсии (http://www.pfrf.ru/eservices/calc/).

Конечно, полученный результат будет не совсем точным, так как становление пенсионной реформы только в разгаре и все еще может серьезно измениться. Но примерные расчеты можно сделать даже на 30 лет вперед.

Сделав несложный расчет и изменив в нем всего одну цифру — годовой доход с 700 тысяч на 250 тысяч, мы увидели, что размер пенсии при этом не изменился.

А вывод напрашивается очевидный: совершенно неважно, сколько вы зарабатывали будучи ИП, главное, чтобы вы со своих доходов делали правильные отчисления и, желательно, осуществляли дополнительные взносы для накопления пенсии в удобные для вас пенсионные организации добровольного пенсионного страхования.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/na-kakuyu-pensiyu-smozhet-rasschityvat-ip-vyjdya-na-zasluzhennyj-otdyh

Как в России рассчитывается пенсия для ИП: размер выплат

Как считается пенсия у ип

Интерес к величине своей будущей пенсии обычно появляется с приближением пенсионного срока. Хотя в нашей стране социальные (минимальные) выплаты по старости гарантированы всем, работающим гражданам, и индивидуальным предпринимателям в том числе, следует знать, какие действия помогут увеличить эти выплаты.

На какую пенсию может рассчитывать ИП

В отличие от наемных работников, размер пенсии предпринимателя зависит не от заработной платы, а от размера фиксированного платежа. Кроме того, если годовая прибыль превышает 300000,00 рублей, предприниматель с суммы превышения выплачивает 1%.

С начала 2018 г страховые взносы не зависят от минимальной оплаты труда (МРОТ) и рассчитываются исходя из следующего:

  • при годовом доходе менее 300 000,00 рублей страховой взнос составит 26545,00 рублей;
  • если доход выше 300 000,00 рублей – с суммы превышения 1%, но не более 212 360,00 рублей.

Пенсионные выплаты у предпринимателей без образования юр лица производятся на общих основаниях:

  • женщинам – с 55 лет;
  • мужчинам – с 60 лет.
  • наличие страхового стажа (в 2018г – 9 лет с ежегодным ростом на 1 год).

Если ИП совмещает предпринимательскую деятельность с работой по найму, то при расчете пенсии учитываются суммарные выплаты ИП+ работодатель.

Как рассчитать стаж

С 2015 года пенсионные права граждан в России претерпели значительные изменения. Само понятие «трудовой» из обращения уходит и заменяется термином «страховой». Больше информации касательно системы обязательного пенсионного страхования РФ смотрите далее.

Именно трудовой стаж в качестве наемного работника указывается в трудовой книжке. Предприниматель, имеющий наемных рабочих, заводит (при необходимости) им трудовые книжки и заносит сведения о трудовой деятельности.

Не являясь для себя наемной рабочей силой, гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью, в своей книжке записи не делает. Фактом, подтверждающим трудовую деятельность предпринимателя, является открытие и регистрации ИП в контролирующих государственных органах. А с момента заключения добровольного договора с ФСС и поступления страховых взносов рассчитывается страховой стаж.

С 2015 года пенсионное законодательство не оперирует понятием «трудовой», а опираясь на принципы обязательного пенсионного страхования, использует термин «страховой».

Периоды, входящие в страховой стаж определяет ФЗ от 28 декабря 2013 г №400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Страховой стаж (гл.3 ФЗ №400-ФЗ «О страховых пенсиях») включает в себя следующие периоды с обязательной (исключая нестраховые) выплатой страховых взносов в ПФР:

  1. Периоды работы на территории РФ.
  2. Трудовая деятельность за рубежом, предусмотренная международными договорами или законодательством.
  3. Периоды с уплатой дополнительных страховых взносов.
  4. Нестраховые периоды.

В ст.12 гл.3 ФЗ №400-ФЗ «О страховых пенсиях» дается определение нестраховых периодов, подлежащих включению в страховой стаж:

  • временная нетрудоспособность;
  • период получения пособия по безработице;
  • рождение и уход за ребенком до 1,5 лет;
  • уход за ребенком во время болезни;
  • уход за инвалидом или гражданином старше 80 лет;
  • служба в госструктурах – военная, в МЧС, в системе исполнения наказания и другие. Подробности касательно начисления пенсий для сотрудников МВД читайте в этом материале;
  • лишение свободы с привлечением к оплачиваемому труду.

Для учета нестраховых периодов в стаж требуется документальное подтверждение события, которым является:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • военный билет;
  • выписка из архива;
  • справка об освобождении из мест лишения свободы.

Как оформить

Механизм оформления пенсионного пособия гражданина, занимающегося предпринимательством, идентичен процедуре, предусмотренной для наемных работников.

Не позже чем за месяц до наступления пенсионного возраста или планируемой даты выхода на пенсию следует предоставить в ПФР полный комплект документов. Лучше это сделать лично, или почтой как заказное отправление с объявленной ценностью и уведомлением о вручении.

Необходимые условия

Пособие по старости фактически выплачивается из средств, перечисленных в пенсионный фонд в процессе трудовой деятельности.

Существует несколько условий получения пенсионных выплат по старости:

  • наступление пенсионного возраста;
  • страховой стаж свыше 5 лет (на 2015г);
  • регулярное перечисление средства в ПФР.

Другими словами, срок предпринимательской деятельности зачитывается в страховой стаж только при регулярном перечислении взносов в ПФР.

Без выплаты в пенсионный фонд период работы ИП при расчете пенсионного пособия учитываться не будет.

Документы

Для начисления пенсионного пособия в территориальный орган ПФР следует предоставить:

  • паспорт;
  • трудовую книжку;
  • дипломы об образовании;
  • военный билет;
  • свидетельство о браке;
  • свидетельство о рождении ребенка и другие.

При личном обращении инспектор, просмотрев документы, сразу сообщит либо о достаточности собранных данных, либо о необходимости предоставить дополнительно информацию.

Как рассчитать пенсию ИП

Расчет пенсионного пособия производят по формуле:

СП= ИПК х СБ + ФВ

где:

СП – страховая пенсия;

ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент, для начисления пенсии должен быть не менее 13,8 баллов;

СБ – ежегодно корректируемая рублевая стоимость балла;

ФВ – ежегодно корректируемая рублевая фиксированная выплата.

Пример расчета пенсионного пособия в 2018 г:

Страховая пенсия = ИПК х 81,49 + 4 982,90.

Тогда минимальная величина пенсионной выплаты в 2018 году будет:

СП = 13,8 х 81,49 + 4 982,90 = 6 107,46 рублей.

Значение ИПК для ИП самостоятельно высчитать сложно и для определения его значения следует обратиться в ПФР или получить информацию через портал Госуслуг.

На сайте ПФР представлен пенсионный калькулятор, которым также можно воспользоваться.

Следует учитывать, что такие расчеты имеют скорее ознакомительный характер, кроме того не пригодны для ряда категорий граждан:

  • военнослужащих;
  • сотрудников силовых структур и других.

Пенсионный калькулятор не предназначен для предоставления точной информации о размере пенсии. Его назначение – показать схему расчета и влияющие на размер пенсии факторы.

Для ИП, ведущих свою деятельность в разных налоговых режимах, расчет налоговых взносов определяется, исходя из п.9 ст.430 Налогового кодекса РФ.

Начисляется пенсионное пособие для предпринимателей на общих основаниях для физически лиц, к которым они приравнены, при выполнении необходимых условий ирегулярном перечисленных страховых взносов.

Ип на упрощенке и енвд

для усн, величина прибыли из которой рассчитывается страховой взнос равна совокупному доходу за расчетный период. в декларации – строка 113.

при енвд пенсионные отчисления делаются из суммы вмененного дохода. в декларации по енвд это 100 строка.

ип на осн

ип, работающие на общей системе налогообложения рассчитывают пенсионные взносы как разницу между доходами и профвычетами, согласно п.3 ст.210 нк рф. это значение отражено в декларации 3-ндфл строка 060.

можно ли оформить пенсию, если есть ип

Индивидуальный предприниматель без образования юр лица приравнивается к физическому лицу. Налоги в ПФ за себя и работников (при наличии) ИП выплачивает самостоятельно. Это можно делать произвольными частями или единовременно, но обязательно до конца календарного года.

Контроль поступления отчислений в ПФР возложен на территориальные налоговые службы, и в случае задержки выплат к предпринимателю будут применены штрафные санкции.

Для своевременного оформления пенсионного пособия ИП должен не позднее, чем за 30 дней до наступления пенсионного срока предоставить в ПФР стандартный пакет документов.

В него входят:

  • паспорт гражданина РФ;
  • трудовая книжка;
  • справка из ПФР о перечисленных взносах;
  • документы, влияющие на ИПК – военный билет, свидетельство о рождении ребенка и другие.

Может ли пенсионер открыть ИП

Согласно ФЗ № 129-ФЗ для того, чтобы открыть ИП, необходимо предоставить стандартный пакет документов. Возрастные ограничения не предусмотрены – ст.21,23 гл.

3 ГК РФ указывает, что для предпринимательской деятельности лицо должно обладать гражданской дееспособностью (в России это 18 лет). Верхняя возрастная граница не обозначены, т.е.

при желании любой пенсионер имеет право заняться предпринимательством.

Осуществляющий коммерческую деятельность пенсионер на общих основаниях платит налоги, в том числе и в пенсионный фонд. Соответственно, как плательщик он имеет право на перерасчет пенсии. Все корректировки ПФР осуществляет в беззаявительном порядке на основании поступающих взносов.

Льготы для пенсионеров при открытии ИП законодательством не предусмотрены.

Пенсионер, занятый в предпринимательстве, может рассчитывать на индексацию пенсионных выплат только для работающих пенсионеров.

Больше информации о порядке начисления пенсии для ИП смотрите на видео

Резюме

  1. С 2015 г отменен трудовой стаж и заменен страховым.
  2. Размер пенсионного пособия ИП полностью зависит от той суммы, которую он отчисляет в ПФР. Подробности о система расчета страхового стажа для начисления пенсии смотрите в этой статье.
  3. У ИП, параллельно работающего по найму, суммы пенсионных взносов складываются.
  4. Для оформления пенсии ИП должен обратиться в ПФР не менее чем за месяц и предоставить комплект документов.
  5. Пенсионер может заниматься предпринимательством.

Источник: https://VseStr.com/pensiya/vidy/strahovaya/starosti/kak-v-rossii-rasschityvayut-pensii-dlya-ip-i-chto-na-nih-vliyaet.html

Пенсионные баллы ИП и самозанятым лица в 2021 году

Как считается пенсия у ип

Граждане, зарегистрированные в качестве ИП, вправе получать страховую пенсию при достижении пенсионного возраста наравне с остальными людьми, работающими по трудовым договорам.

С самозанятыми этот вопрос сложнее, потому как у них несколько иная система уплаты взносов и принцип работы в целом.

Рассмотрим, как начисляются пенсионные баллы ИП и самозанятым, как формируется пенсия, сколько нужно баллов для назначения минимального пособия, и как все правильно рассчитать и оформить.

Как формируется страховая пенсия?

Особенности назначения страховой пенсии регламентируются ФЗ от 28.12.2013 №400 –ФЗ. Согласно нему, размер пособия по старости зависит от количества накопленных пенсионных баллов – индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) на специальном лицевом счету плательщика в ПФР.

Во время деятельности по трудовому договору страховые пенсионные и иные взносы за работника делает работодатель – он выступает агентом. С индивидуальными предпринимателями все иначе: они должны самостоятельно их уплачивать не только за себя, но и за других сотрудников, которые у них работают.

Важно! Деньги, отчисленные на ИЛС сотрудников предпринимателем, значения для формирования его пенсии не имеют – они нужны для накопления ИПК у работников. Для ИП учитывается только то, что они платят за себя.

«Все виды пенсий подлежат ежегодной индексации в зависимости от уровня инфляции. В среднем планируется повышение размера пособий на 1 000 руб. ежегодно»

Д.А. Медведев, Председатель Правительства РФ.

Условия назначения страховой пенсии

Важно учитывать, что страховая пенсия по старости назначается не только при наличии достаточного количества ИПК на счету, но и при соблюдении одного из следующих условий:

  • Достижение ИП пенсионного возраста. Это правило распространяется абсолютно на всех. В 2021 году пенсионный возраст был повышен, что нужно учитывать при планировании выхода на пенсию;
  • При стаже не менее 42 и 37 лет для мужчин и женщин пенсия может назначаться на 2 года ранее установленного возраста.

Самое главное для назначения такой пенсии по старости – наличие не менее 15 лет страхового стажа и величины ИПК – от 30. Если человек делал отчисления на протяжении 15 лет и имеет достаточно ИПК, он вправе обратиться в ПФР за пособием по старости.

Обратите внимание! Большое значение для ИП имеет количество отчисленных страховых пенсионных взносов – именно от них рассчитывается количество ИПК.

Размер страховых взносов для ИП в 2021-2021гг

Размер взносов в ПФР фиксированный, меняется практически ежегодно. На 2021 год его величина составляет 29 354 руб., заплатить нужно до конца отчетного периода – года.

Также предпринимателями уплачиваются иные взносы:

  • Обязательное медицинское страхование – 6 884 руб. на 2021 год. В 2021 году размер повысится до 8 426 руб.;
  • Дополнительно перечисляется на пенсионные взносы 1%, если размер годового дохода предпринимателя превышает 300 000 руб.

Пример №1: расчет страховых пенсионных взносов для предпринимателя

Женщина зарегистрирована как ИП, в 2021 году ей нужно заплатить фиксированную сумму – 29 534 руб. Ее годовой доход составляет 1 000 000 руб., следовательно, дополнительно ею уплачивается 1% от суммы, превышающей 300 000 руб.:

700 000 х 1% = 7 000 руб.

29 354 + 7 000 = 36 354 руб. – общая сумма пенсионных отчислений к уплате.

За что еще начисляются пенсионные баллы?

Помимо уплаты взносов во время основной деятельности ИП, гражданам начисляются пенсионные баллы в другие периоды:

  • Отпуск по уходу за ребенком;
  • Прохождение службы в армии;
  • Уход за нетрудоспособным близким родственником;
  • Официальное трудоустройство в организации.

Будучи зарегистрированным как ИП, гражданин вправе работать по трудовому договору в другой организации. В таком случае взносов будет больше, но сам страховой стаж останется прежним, т.к. он исчисляется в месяцах, за которые производилась уплата.

Как рассчитываются пенсионные баллы для ИП?

Обязанность по уплате взносов у предпринимателя возникает с момента госрегистрации и внесения соответствующих сведений в ЕГРИП. Деньги нужно перечислять в ИФНС, но назначением пенсий по-прежнему занимаются подразделения Пенсионного фонда.

ИП уплачивают взносы за себя самостоятельно, а общая сумма ИПК для них рассчитывается следующим образом:

ФВ/(ВПНБ х 16)/100, где ФВ – это фиксированный взнос (29 534 руб.), а ВПНБ – величина предельной налогооблагаемой базы – 1 150 000 руб.

Пример №2: расчет ИПК для ИП

Предприниматель в 2021 году заработал 250 000 руб., в качестве пенсионных взносов отчислил установленную сумму.

29 534/(250 000 х 16/100) = 0,73 – ИПК, который ему будет начислен за 2021 год.

Как начисляются пенсионные баллы самозанятым?

В отличие от ИП, которые обязаны отчислять в ИФНС все виды взносов, для самозанятых такое обязательство не предусмотрено. Они платят только налоги:

  • При сотрудничестве с физическими лицами – 4% от суммы доходов;
  • При работе с организациями – 6%.

Таким образом, страховой стаж для начисления пенсий у самозанятых не идет, следовательно, ИПК не формируются. При достижении пенсионного возраста человек, проработавший всю жизнь как самозанятый, сможет претендовать только на социальную, а не страховую пенсию.

Альтернативный вариант – самостоятельное (добровольное) отчисление взносов. Также самозанятые могут перечислять деньги на накопительную часть пенсии в негосударственные пенсионные фонды, а при достижении установленного возраста получать гарантированные выплаты.

Чтобы позаботиться о пенсии, самозанятые могут откладывать деньги на банковские вклады. Годовая доходность по ним в среднем составляет 5% от суммы, но за 2-3 десятка лет можно накопить достаточное количество денег для безбедной старости.

Как предпринимателю рассчитать пенсию по старости?

Страховая пенсия по старости состоит из нескольких частей, которые понадобятся для расчета пенсии:

Базовая частьПеречисляется всем пенсионерам, ее размер фиксирован – 4 982 руб.
Страховая частьРассчитывается в зависимости от количества ИПК и стоимости одного коэффициента на момент назначения пособия
Накопительная частьНа эту часть с 2014 по 2021 года наложен мораторий. Если раньше размер взносов составлял 22% от суммы доходов, где 16% из них предназначались для накопительной части, то сейчас перечисляется только фиксированная страховая часть. Если ИП делал отчисления до 2014 года, они учитываться будут

Рассмотрим, как все рассчитывается, на практическом примере.

Пример №3: расчет страховой пенсии для ИП

Мужчина проработал в качестве ИП 20 лет, достиг пенсионного возраста. За время трудовой деятельности на его счету накопилось 130 ИПК, стоимость одного коэффициента на момент назначения пособия составляет 87 руб.

130 х 87 = 11 310 руб.

Дополнительно ему будет перечисляться фиксированная часть:

11 310 + 4 982 = 16 292 руб. – итоговый размер пенсии.

Количество баллов для минимальной пенсии

Чтобы получать страховую пенсию, нужно наработать 15 лет страхового стажа и 30 ИПК. При таких условиях размер пенсии будет иным:

30 х 87 = 2 610 руб. – базовая часть, зависящая от страхового стажа гражданина.

2 610 + 4 982 = 7 592 руб. – общая величина пособия при минимальном количестве ИПК.

Как предпринимателю увеличить размер пенсии?

Граждане, зарегистрированные как ИП, могут самостоятельно повлиять на размер пенсии, если задумаются над этим как минимум за 20 лет до ее назначения. Есть несколько достаточно эффективных способов:

  • Перевести накопительную часть пенсии в НПФ. В отличие от государственного пенсионного фонда, здесь, помимо формирования определенной суммы, начисляются еще и проценты на деньги, имеющиеся на счету. В среднем это 3-5% годовых, но точное значение зависит от конкретного НПФ;
  • Перечислять дополнительные взносы в ПФР. Фиксированная величина является минимальной, и при желании ИП может отчислять дополнительные средства в зависимости от финансовых возможностей;
  • Участвовать в программе софинансирования. Это актуально, если первый взнос был сделан предпринимателем до конца 2015 года;
  • Выйти на пенсию по старости позднее установленного возраста. Работа в качестве ИП при достижении пенсионного возраста законом не запрещена. Продолжив трудиться, предприниматель также продолжает и отчислять взносы, что в конечном итоге положительно повлияет на размер его пенсии в дальнейшем.

Есть и альтернативные способы увеличения дохода при достижении пенсионного возраста. Рассмотрим их вместе с преимуществами и недостатками:

Способ Плюсы Минусы
Инвестиции в ПИФыВысокая доходность;

Низкий входной порог: чтобы вложиться в ПИФы, достаточно 10-20 000 руб.;

Деятельность фондов постоянно контролируется государством, что существенно снижает риски для вкладчиков

Нет никакой гарантии стабильной доходности. Если в один год гражданин получил хорошую прибыль, то на следующий год он может «уйти в минус»;

Взимание комиссии за выходы и входы – от 1 до 3% от суммы;

Нужно платить налоги – 13% от полученной прибыли

Участие в индивидуальном пенсионном плате от банкаСущественное увеличение потенциально возможной пенсии;

Низкие риски

Отчисление денег на банковские вклады выгоднее – там выше процентные ставки
Вложение денег в недвижимостьСамые низкие риски по сравнению с остальными способами;

Получение стабильного дохода на пенсии от сдачи жилья в аренду

Придется нести расходы на содержание и ремонт жилья – не все наниматели относятся к чужому имуществу добросовестно и ответственно;

Есть шанс, что наниматель перестанет вносить плату. Нужно быть осторожным и брать задаток за следующие месяцы проживания заранее

Как предпринимателю оформить пенсию: пошаговая инструкция

Чтобы выйти на пенсию по старости, ИП должен сделать несколько шагов:

  1. Достигнуть установленного возраста и посчитать, сколько ИПК у него имеется. Получить информацию о количестве ИПК можно через «Госуслуги», если есть подтвержденный аккаунт. Достаточно заказать справку в ПФР.
  2. Подать заявление о назначении пенсии вместе с остальными документами в Пенсионный фонд по месту регистрации.
  3. Дождаться решения. Обычно обращения граждан рассматриваются в течение 10 дней.

Если ответ положительный, пенсия будет назначена с момента достижения установленного возраста. Если гражданин обращается позднее – от даты подачи заявления.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос №1. Может ли предприниматель выйти на пенсию по старости, но продолжать работать как ИП, не снимаясь с учета?

Да, это не запрещено. В таком случае ИПК продолжат начисляться, что положительно повлияет на размер пособия в дальнейшем.

Вопрос №2. Можно ли быть ИП и одновременно работать по трудовому договору?

Можно. В такой ситуации страховые взносы начисляются сразу и ИП, и организацией, в которой он работает как обычный сотрудник.

Распространенные ошибки

Ошибка №1. Если женщина находится в отпуске по уходу за ребенком, страховой стаж не идет, и это время не включается в расчет пенсии, т.к. она не платит взносы.

Нет. Стаж в это время продолжает идти, несмотря на отсутствие взносов.

Ошибка №2. Страховая пенсия всегда выгоднее социальной.

Нет. В некоторых случаях социальная выгоднее, особенно если у человека мало ИПК.

Заключение

Индивидуальные предприниматели могут оформлять страховые пенсии при достижении установленного возраста, если наработали минимальный страховой стаж и достаточное количество ИПК. Для этого достаточно все правильно рассчитать и обратиться в ПФР для назначения пособия по старости.

Источник: https://garant-konsult.com/kak-nachislyayutsya-pensionnye-bally-ip-i-samozanyatym-licam/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.