Как рассчитывается показатель уровня выплат

Показатели сбалансированности

Как рассчитывается показатель уровня выплат

⇐ Предыдущая234567891011Следующая ⇒

Показатели данной группы позволяют определить равномерность и сбалансированность отдельных сторон деятельности страховой компании. К числу таких показателей можно отнести:

1. Отношение не заработанной премии к подписанной страховой премии – определяется следующим образом:

Показатель служит для выявления тенденций равномерности осуществления страховой деятельности и отражения доходов от проведения страхования.

2 Отношение заявленных убытков к оплаченным убыткам.

Указанное соотношение позволяет определить средний период регулирования убытков.

Следующая группа показателей позволяет определить факторы оказавшие определяющее влияние на результаты страховой деятельности.

В состав данной группы показателей включены показатели факторов, отражающих сбалансированность формирования страхового фонда и расходования его средств на выполнение обязательств перед страхователями.

Это показатели уровня выплат.

1. Показатели уровня выплат:

ð по страхованию жизни – рассчитываются следующим образом:

Показатель позволяет сопоставить расходы на страховые выплаты и доходы, полученные от проведения страхования жизни в рассматриваемом периоде, и отражает степень достаточности доходов от проведения страхования жизни для покрытия расходов на выплаты по данному виду страховой деятельности.

Данный показатель может сравниваться с долей нетто-ставки в брутто-ставке по страхованию жизни, при этом может наблюдаться превышение норматива в связи с наличием в страховых выплатах части, которая должна покрываться за счет инвестиционного дохода.

Отрицательной тенденцией является значительный рост показателей (более 10% в год).

ð по видам страхования иным, чем страхование жизни показатель уровня выплат рассчитывается следующим образом:

Показатель позволяет сопоставить величину расходов, отражающих обязательства по выплатам страхового возмещения с величиной доходов по страхованию иному, чем страхование жизни.

Показатель, может быть сравнен с усредненной величиной доли нетто-ставки в брутто-ставке.

Отрицательным качеством фактором является значительное превышение доли нетто-­ставки над величиной полученного показателя и рост показателя (более 10% в год).

Показатель уровня выплат по видам страхования иным, чем страхование жизни определяется в целом и с учетом доли перестраховщиков:

Показатель рассчитывается с целью определения эффективности проводимых компанией операций по передаче рисков в перестраховании. Показатель уровня выплат за вычетом доли перестраховщиков, превышающий показатель уровня выплат в целом свидетельствует о возможной неэффективности перестраховочной зашиты.

ð при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни и страхования жизни рассчитывается общий показатель уровня выплат:

Данный показатель позволяет сопоставить расходы, отражающие обязательства по страховым выплатам по страхованию в целом с суммой доходов по всем видам страхования, проводимым компанией.

На результаты страховой деятельности оказывает влияние также уровень расходования средств на покрытие расходов на ведение дела.

2 Показатели уровня расхода на ведение дела

ð при проведении только страхования жизни, либо только видов страхования иных, чем страхование жизни уровень расходов па ведение дела определяется следующим образом:

либо

Показатель служит для определения доли расходов на веление дела (затрат по заключению договоров страхования управленческих расходов) в сумме доходов по рассматриваемому виду страховой деятельности.

Показатель сравнивается с усредненной долей нагрузки в брутто-ставке по страхованию жизни, либо по вилам страхования иным, нем страхование жизни.

Значительное превышение полученного показателя над величиной доли нагрузки указывает на перерасход средств, возможных для использования на ведение дела отрицательной тенденцией является значительный рост показателя (более 10% в год).

При одновременном проведении страхования жизни и видов страхования иных, чем страхование жизни показатель уровня расходов по видам страховой деятельности определяется следующим образом:

либо

Показатели уровня расходов на ведение дела рассчитываются в целом и с учетом участия перестраховщиков. Показатели с учетом участия перестраховщиков определяются следующим образом:

Таким образом, показатели уровня расходов за вычетом доли перестраховщиков служат для сопоставления расходов на ведение дела, частично покрытых комиссионным вознаграждением и тантьемами по рискам, переданным в перестрахование с суммой доходов, полученных по рассматриваемым видам страховой деятельности.

Дополнительным показателем уровня расходов является торговая форма уровня расходов по видам страхования иным, чем страхование жизни:

Данный показатель отражает уровень расходов на ведение дела по отношению к объему продаж и служит вспомогательным инструментом для оценки эффективности деятельности по распространению страховых продуктов.

Дополнительным показателем уровня расходов также является уровень затрат по заключению договоров страхования. Показатель определяется по видам страховой деятельности и рассчитывается следующим образом:

Показатель позволяет определить уровень расходования средств на заключение договоров страхования по отношению к поступившей (начисленной) страховой премии.

Данный показатель можно сравнить с нормативной долей комиссионного вознаграждения в брутто-ставке.

Отрицательным фактором является значительное превышение норматива, так как оно может предполагать завышение расходов на приобретение компанией договоров страхования.

Для анализа относительного размера расходов по урегулированию убытков возможно применять показатель уровня данного вида расходов, определяемый следующим образом:

Полученное значение показателя сравнивается с нормативной величиной расходов на урегулирование, заложенной при расчете резерва заявленных, но неурегулированных убытков.

В целях определения общего соотношения расходов и доходов по страховой деятельности компании рассчитывается комбинированный показатель уровня расходов, показывающий сумму расходов на 100 рублей доходов. Комбинированный показатель определяется с.о.:

3 Комбинированный показатель уровня расходов – рассчитывается следующим образом:

ð при проведении только страхования жизни

ð при проведении только видов страхования иных, чем страхование жизни

Уровень других расходов рассчитывается как отношение изменения других технических резервов, отчислении в резерв предупредительных мероприятии и фонды пожарной безопасности к заработанной страховой премии.

При проведении страхования жизни и иных видов возможен расчет комбинированного показателя по следующей схеме:

Показатель позволяет сопоставить общую сумму расходов по страховой деятельности с суммой доходов по страхованию, относящихся к рассматриваемому периоду. Значение данного показателя менее 100% свидетельствует о превышении доходов по страховой деятельности над расходами.

Данный показатель рассчитывается на основании данных в целом по страховой деятельности, проводимой компанией, и с учетом участия перестраховщиков.

Превышение значения показателя, рассчитанного с учетом участия перестраховщиков, над значением общего показателя может свидетельствовать о неэффективности перестраховочной зашиты.

Для сравнения размеров доходов от инвестиционной и страховой деятельности служит:

4 Показатель уровня инвестиционного дохода с учетом участия перестраховщиков:

Последним в группе показателей анализа результатов страховой деятельности является

5 Показатель прибыльности с учетом участия перестраховщиков:

Показатель служит для сопоставления общей суммы расходов компании, частично перекрытых инвестиционным доходом и доходов от страховой деятельности. Значение показателя должно быть менее 100%, что будет свидетельствовать о наличии положительного результата страховой и инвестиционной деятельности.

Рассмотренная выше группа показателей служит прежде всего для анализа по итогам работы за год. поквартально они могут анализироваться для выявления тенденции движения финансовых потоков.
⇐ Предыдущая234567891011Следующая ⇒

Дата добавления: 2015-11-05; просмотров: 706 | Нарушение авторских прав | Изречения для студентов

Источник: https://lektsii.org/3-92103.html

Как рассчитывается показатель уровня выплат – Социальные вопросы

Как рассчитывается показатель уровня выплат

Коэффициент выплат дивидендов – это один из ценных показателей для оценки стабильности и зрелости компании, а также о ее дивидендной политике. Наряду с данным показателем инвесторы оценивают коэффициент доходности акций. Это позволяет увидеть основные тенденции компании и оценить ее инвестиционную привлекательность.

Понятие показателя

Коэффициент выплат дивидендов – это один из наиболее простых для понимания показатель для оценки инвестиционной привлекательности ценных бумаг. Он показывает долю прибыли компании, которая идет на выплату дивидендов акционерам.

Этот показатель является одним из группы анализа качественных параметров акций. Он дает ценную информацию относительно дивидендной политики эмитента, а также о положении его дел.

Что показывает

Коэффициент выплат дивидендов показывает:

  • уровень зрелости организации;
  • дивидендную устойчивость.

Основной вывод, который можно сделать, оценивая значение данного коэффициента – это степень зрелости компании.

Чем она моложе, тем больше денег вкладывает в развитие, осваивая новые продукты и новые рынки. По этой причине данный коэффициент у таких компаний очень мал или даже равен нулю.

Как интерпретировать

Второй вывод, который будет интересен для акционеров – это оценка дивидендной устойчивости.

Интерпретация показателя:

  • от 40% до 70% – оптимальное значение;
  • менее 40% – невыгодно для инвестора;
  • более 70% – невыгодно для организации.

Например, если коэффициент выплат дивидендов превышает 100%, то можно сказать, что компания выплатила больше денег, чем заработала. Уже значение от 70% говорит о рискованных выплатах, на которые уходит львиная доля прибыли.

В ближайшей перспективе организация, имеющая такой показатель, вынуждена будет сократить дивиденды или отказаться от их выплат. Но компании неохотно сокращают дивиденды и даже в плохие годы стараются не останавливать выплаты. В противном случае стоимость ценных бумаг упадет, что крайне нежелательно и негативно отразится на перспективах менеджмента.

Лучше всего инвестировать в акции тех предприятий, коэффициент выплат которых находится на уровне 40-70%. Если показатель выше, то следует оценивать тенденции деловой активности – они должны быть стабильными, что говорит о благополучии.

Динамика

Оценка динамики коэффициента выплат дивидендов может рассказать об уровне стабильности:

  • постоянный рост данного показателя свидетельствует о стабильности и устойчивости эмитента;
  • резкие колебания показателя говорят о наличие трудностей.

Именно рассмотрение показателя в динамике дает сделать выводы для долгосрочного инвестирования.

Расчет показателя выплат дивидендов

Формула для расчета коэффициента выплат дивидендов (DPR — Dividend Payout Ratio) может быть двух видов:

  • DPR = Дивиденды/Чистая прибыль (1),
  • DPR = Дивиденды на 1 акцию/Чистая прибыль на 1 акцию (2).

Пример расчета

Например, предприятие «Старт» произвело выплату дивидендов 4 раза за год по 0,4 доллара за акцию – за год получилось 0,4*4=1,6 долларов на акцию. За этот же отчетный год «Старт» получило чистую прибыль в размере 8 долларов на акцию. Применив вышеуказанную формулу, получим DPR=1,6 долларов/8долларов=0,2 или 20%.

Предприятие «Старт» выделило на распределение 20% от чистой прибыли, сохранив 80% для реинвестирования и прочих нужд. Акционеры получили всего 20 центов за каждый заработанный компанией доллар.

Коэффициент выплат российских компаний

Для наглядного примера лучше всего взять компании одной отрасли и сравнить их показатели в части доли чистой прибыли, которая выделена на выплату акционерам.

Таблица – коэффициент выплат Башнефти, Газпрома, Сургутнефтегаза, Роснефти за 2015 год.

КомпанияВид акцииКол-во акций в обращенииДивиденды на 1 акцию за 2015 год, р.Выплачено дивидендов за 2015 год, млрд р.Чистая прибыль по МСФО за 2015 год, млрд р.Итого выплачено дивидендов по всем видам акций за 2015 год, млрд р.Коэффициент выплат дивидендов  за 2015 год
Башнефтьобык.14784648916424,2558,229,150%
прив.297880121644,89
Газпром обык.236735129007,89186,78787,1186,7824%
Сургутнефтегазобык.357259947050,621,44761,674,7310%
прив.77019982356,9253,30
Роснефтьобык.1059817781711,75124,53355124,5335%

Оптимальный показатель с точки зрения распределения прибыли имеет Башнефть, второй показатель у Роснефти.

Газпром имеет невысокий, но стабильный показатель за последние несколько лет. Сургутнефтегаз направляет ограниченное количество прибыли на распределение между акционерами, а в дальнейшем показатель может стать еще ниже.

Взаимосвязь реинвестирования и размеров дивидендов

Расчет коэффициента выплаты дивидендов дает понимание того, какую часть прибыли организация распределяет в виде дивидендов, в соотношении с той частью, которая удерживается для реинвестирования, уплаты долгов и накопления (нераспределенная прибыль).

Реинвестирование представляет собой процесс увеличения капитала, используя дополнительные вложения в него. Целью реинвестирования является достижение более высоких показателей прибыльности в будущем. Это способ финансирования проектов относят к самому дешевому для организации, так как она берет средства из внутреннего источника.

Для оценки применяют коэффициент реинвестирования, показывающий долю прибыли, которая не была выплачена акционерам в виде дивидендов, но направлена на развитие. Чем выше данные показатель, тем быстрее происходит рост собственного капитала. В дальнейшем это означает расширение возможностей для получения дополнительного дохода.

Отношение DPR и REP

Деньги, которые будут реинвестированы и дивиденды берутся из чистой прибыли. Чем больше компания решит реинвестировать, тем меньше останется денег на уплату дивидендов, и наоборот.

Формула для расчета  коэффициента реинвестирования (REP – Retained Earnings Ratio) выглядит следующим образом:

  • REP = Нераспределенная прибыль/Чистая прибыль.

Сумма двух коэффициентов, а именно выплат дивидендов (DPR) и реинвестирования (REP) составит 1 или 100%:

Поэтому коэффициент реинвестирования можно рассчитать таким образом:

Коэффициент доходности акций по дивидендам

Для оценки доходности акций используют несколько видов коэффициентов дивидендной доходности:

  1. Номинальный;
  2. Текущий;
  3. Совокупный;
  4. Полный.

Первые два коэффициента наиболее просты в расчете:

  • Кноминальный = годовой дивиденд на 1 акцию/Номинальная цена акции,
  • Ктекущий = годовой дивиденд на 1 акцию/Текущая (рыночная) стоимость акции.

Два вышеописанных показателя можно сравнивать с подобными показателями других предприятий, а также друг с другом. Для расчета инвесторы используют именно текущую стоимость акций, так как номинальная стоимость довольно условна и не отображает реальной рыночной картины.

При продаже рассчитывают коэффициент совокупной доходности акций – отношение совокупного дохода к инвестированным средствам. Совокупный доход представляет собой сумму дивидендного дохода и дохода от курсовой разницы (курсовой доход).

Курсовой доход исчисляется как разница между стоимостью продажи и покупки акции. Инвестированные средства – это деньги, которые потраченные на приобретение данной акции.

Формула для расчета коэффициента совокупной доходности акций:

  • Ксовокупный = (Дивиденды + (цена продажи – цена покупки акции))/Цена покупки акции.
  • Наиболее полную картину дает коэффициент полной доходности акций:

где d – сумма дивидендов в определенном году, Pt – рыночная цена акции в t-том году (i=1,2,3…), Po – цена покупки акции, T – количество лет владения акциями.

Коэффициент дивидендной доходности акций российских компаний

В качестве примера выберем 4 российских нефтегазовых компаний.

Таблица – дивидендная доходность акций Башнефти, Газпрома, Сургутнефтегаза, Роснефти за 2015 год.

КомпанияВид акцииДивиденды за 2015 год, рублейЦена акций на дату закрытия реестра акционеровДивидендная доходность акции
Башнефтьобыкновенная1642704,936,06%
привилегированная1641856,468,83%
Газпромобыкновенная7,89139,905,64%
Сургутнефтегазобыкновенная0,631,841,88%
привилегированная6,9234,2020,23%
Роснефтьобыкновенная11,75329,053,57%

Источник: https://ruapicella.com/kak-rasschityvaetsya-pokazatel-urovnya-vyplat/

Как оценить способность страховой компании выплатить страховку

Как рассчитывается показатель уровня выплат

Юлия Мудрая, начальник управления страхования ЗАО «ПРОСТО-страхование», рассказала о факторах надежности страховых компаний, об их платежеспособности и о том, как выживают СК в условиях кризиса.

Также она назвала критерии выбора СК: продолжительность работы на страховом рынке, стоимость услуг, оперативность страховых выплат, рекомендации знакомых и друзей, а также репутация страховщика, отсутствие жалоб.

По каким критериям определяется платежеспособность страховой компании?

– Платежеспособность – это способность страховщика своевременно выполнить принятые на себя обязательства. Т.е.

при верно рассчитанных страховых тарифах, сбалансированном и качественном страховом портфеле, сумма страховых премий, полученных от страхователей, должна превысить сумму произведённых страховых выплат, таким образом, на платежеспособность влияет правильность расчёта страховых тарифов.

Кроме этого, страховая компания для защиты своего портфеля может передавать риски в перестрахование. Многое зависит от того, насколько правильно выбран перестраховщик. Многие страховые компании перестраховывают свои риски на внутреннем рынке, друг у друга.

Поэтому проблемы с выплатами возмещений в одной компании автоматически приводят к аналогичным сложностям в другой.

Справедливости ради, стоит сказать, что перестрахование не является гарантией обеспечения платежеспособности, без принятия в долгосрочной перспективе адекватной политики ценообразования (страховые тарифы) и резервирования.

Следующий аспект влияния на платежеспособность страховщика связан с формированием страховых резервов. Резервы как раз и необходимы для осуществления будущих страховых выплат, они являются финансовой гарантией выполнения страховщиком своих обязательств и должны полностью покрывать предстоящие выплаты по договорам страхования.

Очень важным моментом является правильное определение страховщиком их величины, качества, в том числе способов их размещения (депозиты, недвижимость, ценные бумаги и прочие). У многих страховщиков проблемы с выплатами страховых возмещений связаны с замораживанием вкладов в проблемных банках, т.к. там размещены резервы в виде депозитов.

Поэтому наличие денежных средств на сегодняшний день не является критерием высокой платежеспособности.

Величина резервов в абсолютном значении не скажет о надежности компании. Резервы необходимо сравнивать с обязательствами страховщика. При чём снижение суммы резервов в определённом периоде может говорить либо о возникновении проблем у компании, либо о выполнении по своим обязательствам в этом же периоде.

Сейчас у многих страховых компаний величина резервов недостаточна или сформирована, например, акциями, которые не котируются на фондовом рынке.

В прошлые годы, некоторые страховщики пренебрегали правилами формирования резервов, планируя рассчитаться с клиентами за счет вновь привлеченных платежей.

Однако, как показал опыт, в этом году надежды таких компаний не оправдались, и у них возникли проблемы с выплатами. Страховой рынок существенно сократился, упали премии по основным видам страхования.

Главной причиной сокращения объёмов страхования стала остановка банковского кредитования, т.к. большая часть страхования приходилась на страхование банковских залогов.

Является ли уровень страховых выплат бесспорным показателем выполнения страховыми компаниями своих обязательств?

– Нет, не является. Уровень выплат зависит от многих факторов: структуры страхового портфеля, насколько верно рассчитаны страховые тарифы, размера расходов страховой компании, заложенных в тариф, политики страховой компании в выплатах возмещения и т.п.

Возьмём, например, две страховые компании: у них одинаковые условия страхования, одинаковая комиссия агентам, обе примерно одинаково платят клиентам, но страховой тариф у одной компании, например, – 5%, а у другой – 6%, соответственно, объём страховых премий у них разный. Т.к. уровень выплат отражает соотношение выплаченных страховых возмещений к собранным страховым премиям, у этих 2-х компаний с одинаковым размером выплат – уровень выплат будет разным.

Кроме того, уровень выплат в различных видах страхования существенно различается, также на этот уровень в конкретном периоде может существенно повлиять одна очень крупная выплата по договору.

Поэтому, если рассматривать этот показатель как общий уровень выплат по компании, он не скажет о бесспорном выполнении обязательств.

О выполнении обязательств, в комплексе с другими показателями, скорее скажет наличие или отсутствие жалоб на этого страховщика.

Почему у многих страховщиков уровень выплат превышает 100%? Значит ли это, что такие компании испытывают серьезные финансовые трудности?

– Уровень выплат отражает только отношение выплат к страховым премиям, насколько была адекватна тарифная политика компании. Это может быть результатом продуманной стратегии компании по привлечению новых клиентов путём снижения страховых тарифов (демпинга), и многие компании сознательно идут на это.

Если при этом грамотно формировались резервы, то это не обязательно должно привести к серьёзным трудностям.

Если достаточно резервов, в дальнейшем компания, нарастив клиентскую базу, может повысить тарифы для отдельных категорий страхователей, чтоб их отсечь и, таким образом, выровнять страховой портфель, страхуя менее убыточных клиентов.

У кого запаса платежеспособности нет, вынужден будет чаще отказывать клиентам и ухудшать качество услуг, что в дальнейшем спровоцирует поток жалоб. Проблема неплатежей сегодня – это в том числе и следствие непродуманной ценовой политики страховщиков в предыдущие годы.

Демпинг на страховом рынке сохранился, и многие клиенты, несмотря на банкротство некоторых компаний, по-прежнему ищут более дешевый продукт, и не понимают до конца необходимость страхования, а также значимость этой услуги для их дальнейшего материального благополучия. Демпинг – нормальный рыночный механизм, нужно только им разумно пользоваться. Применяется он, как правило, на растущем рынке, но в условиях кризиса, падения объёмов продаж демпинг недопустим.

Вместе с тем, некоторые страховщики, чтобы привлечь платежи от клиентов, снижают тарифы по КАСКО, закладывая при этом в договор страхования ряд таких исключений и ограничений, что потом будет сложно получить выплату.

И, зачастую, об этих ограничениях страхователь узнаёт только после наступления страхового события, так как на момент заключения договора страховщик, пользуясь ориентацией клиента только на цену и желание сэкономить, об этих ограничениях умолчал.

Также уровень выплат в определённом периоде свыше 100% может говорить и о крупных страховых возмещениях компании, но при продуманной, взвешенной политике перестрахования часть средств компенсируется перестраховщиками.

Каково оптимальное значение уровня страховых выплат?

– Единого оптимального значения уровня выплат для всех не существует, для каждой компании он имеет свою величину.

Этот показатель зависит от особенностей структуры компании, её стратегии, количества офисов и персонала, которые необходимо финансировать, размера комиссионного вознаграждения, которое закладывается в страховой тариф, инвестиционной политики и политики формирования страховых резервов, т.е. от величины операционных и неоперационных расходов компании.

Не секрет, что некоторые страховые компании по некоторым видам страхования готовы платить комиссионное вознаграждение посредникам 40-60% от страховой премии для привлечения клиентов. Для таких компаний оптимальным уровнем выплат будет «чем меньше, тем лучше», и они будут пытаться любым образом его снизить, чтобы при таком уровне комиссии также остался зазор для получения прибыли.

Справедливо ли утверждение, что, выбрав компанию с иностранным капиталом, никогда не возникнет сложностей с получением выплат?

– Не могу согласиться. Не все страховые компании в этом году получили помощь от своих иностранных акционеров. Также наличие иностранного капитала не гарантирует профессионализм менеджмента и продуманную стратегию.

Можно ли утверждать, что высокой надежностью обладают новые компании, созданные в прошлом и этом годах?

– С одной стороны, у таких компаний нет обязательств перед клиентами, у них отсутствуют неурегулированные, «зависшие» дела.

С другой – в условиях кризиса и общего падения сборов страховых платежей «новички» могут не получить той прибыли, на которую рассчитывали, уровень выплат превысит запланированные объёмы, они перестанут платить и примут решение, в лучшем случае, вообще уйти с рынка. И такие примеры на страховом рынке уже есть.

В этом году ряд компаний ушли с рынка, и по прогнозам, серьезные последствия ждут некоторых страховщиков в 2010-ом. Это связано с тем, что по многим договорам, заключавшимся по демпинговым, неадекватным ценам, убытки придут по прошествии полугода-года.

В связи с инфляцией, на примере автострахования, растёт средняя страховая выплата из-за повышения цен на ремонт автомобиля, продажи падают, поэтому таким компаниям может не хватить привлечённых сегодня платежей, чтобы покрыть выплаты по договорам, которые были заключены полгода назад.

Существует ли какой-либо показатель (или набор таких показателей), позволяющих оценить способность страховой компании выполнять взятые на себя обязательства?

– В соответствии с Законом «О страховании» одним из условий обеспечения платежеспособности страховщика является формирование страховых резервов. И это главная финансовая гарантия выполнения страховщиком своих обязательств перед страхователем.

Что касается выбора страховой компании, то рекомендую учесть следующие критерии: продолжительность работы на страховом рынке, стоимость услуг, оперативность страховых выплат, рекомендации знакомых и друзей, а также репутация страховщика, отсутствие жалоб.


По материалам журнала «Личный счет»

Источник: http://ekomik.ru/magazine/others/9335-kak-otsenitmz-sposobnostmz-straxovoj-kompanii-vyplatitmz-strax

Расчет страховой премии

Как рассчитывается показатель уровня выплат

Расчет размера страховой премии — это исчисление суммы периодических выплат в пользу страховщика, которые совершает лицо, желающее застраховать собственное имущество или здоровье. Вычисления производят с учетом положений действующего законодательства.

Любой вид страхования предусматривает систему внесения платежей от застрахованного лица в пользу страховой компании. Пока денежные средства поступают от страховщика, действуют условия страховки.

Кратко объяснить, что такое страховая премия по договору страхования, можно следующим образом: это обязательный платеж, исчисленный с учетом тарифов, ставок и положений страхового договора. Своевременное внесение платы — это гарантия, что при наступлении страхового случая имущественные и нематериальные риски страхователя компенсируют в полном объеме.

Виды и особенности страховой премии

Виды страхового премирования классифицируют по следующим признакам:

Признак группировкиРасшифровка
По целевому назначению
  1. Сберегательная — выступает в форме накопительного вклада. Зачастую используется в качестве страховки жизни и здоровья граждан. По завершению периода действия договора направляется на покрытие указанных трат.
  1. Рискованная — это платежи, которые обеспечивают полное покрытие возможных рисков страхователя. Исчисляется как возможность или вероятность наступления страх. случая.
  1. Нетто-тариф предусматривает обратные платежи, которые компенсируют уплаченные страховые премии по договору за период его действия. При равномерном повышении рисков платежи полностью покрывают страховые премии.
  1. Брутто-тариф является тарифной ставкой страховщика, так как, помимо нетто-ставки, включает в себя дополнительную долю нагрузки в виде фактических затрат страховой компании.
По форме выплат
  • единовременные — оплата производится один раз на весь период действия договора страхования;
  • текущие — оплата страховки производится периодически, причем страховщик вправе пересмотреть размер платежа с учетом положений договора;
  • годовые — оплата по страховке производится один раз в год, актуально для договоров с большим сроком действия.

Как высчитывается премия страхования

Порядок того, как рассчитывается страховая премия, определяется на общих основаниях. На величину платежей влияют несколько факторов:

  • срок действия страховки;
  • объем страховых сумм по указанным рискам;
  • тарифы, надбавки и повышающие коэффициенты;
  • действующие тарифные ставки.

Исчислением итоговой суммы платежей по страховке занимаются специалисты страховой компании. Рассчитать премию самостоятельно довольно сложно, так как каждая компания использует индивидуальные коэффициенты, скидки и надбавки.

Формула

Официальные сайты страховых компаний предлагают электронные калькуляторы, которые позволяют рассчитать величину страховой премии для конкретного случая. При начислении учитываются индивидуальные расчетные тарифы и коэффициенты, действующие у страховщика. Но порядок исчисления един — это формула расчета страховой премии, по которой работают все:

ПВ = МВ × БТ × ПК, где:

  • ПВ — премиальная выплата;
  • МВ — величина максимальной выплаты по страховке;
  • БТ — базовый тариф, установленный к определенному виду страхования;
  • ПК — поправочные корректировочные коэффициенты, предусмотренные для отдельного случая.

Тариф

Ключевой показатель, включаемый в расчет страховой премии, — это тариф. Он определяется как система ставок по страховому платежу, исчисленному с единицы страховой суммы или объекта страхования за определенный промежуток времени.

Тариф устанавливают не только в денежном выражении, но и в процентном соотношении. В отношении обязательных видов страхования тарифы устанавливаются на законодательном уровне. Эти тарифы считаются неизменными. Например, страховые взносы на ОПС — 22% (10% сверх лимита), ОМС — 5,1%, ВНиМ — 2,9% (0% сверх лимита).

Для отдельных видов обязательной страховки предусмотрен плавающий тариф. Например, страховая премия ОСАГО. Сумма выплат зависит от нескольких факторов:

  • местность, где эксплуатируется автомобиль;
  • возраст машины (период ее эксплуатации);
  • технические характеристики транспортного средства;
  • число водителей, которые допущены к управлению (вписаны в полис).

В отношении добровольных видов страхования тарифные ставки регулируются страховыми компаниями. Поэтому страховка в одной фирме бывает дешевле, чем в другой. Например, страховые премии в сумме кредита, которые банк взимает в качестве страховки от неуплаты.

Скидки и надбавки

На размер премиальных платежей по страховке влияет не только тариф. В системе начислений используются специальные поправочные коэффициенты — это бонусы, скидки и надбавки, устанавливаемые для каждого случая страхования.

Простой пример: гражданин желает застраховать дом от пожара. При наличии противопожарной системы безопасности в помещении компания-страховщик сделает значительную скидку при расчете премиальных сумм.

Ведь противопожарная система повышает уровень защиты и снижает риски наступления страх. случая. В то же время, если в доме старая проводка — это основание для применения надбавки при расчете премиальных.

То есть при повышенном риске платеж увеличивается.

Кто уплачивает вознаграждение

Прежде чем определить категорию плательщика, разберемся в видах вознаграждений по страховке. Речь идет о таких понятиях, как страховая премия и страховая выплата. Премиальные транши — это плата за то, что страховщики застраховали объект.

Например, гражданин платит компании-страховщику, чтобы его дом, машина или здоровье были застрахованы. А вот страховая сумма — это платеж, который выплачивает компания-страховщик при наступлении несчастного случая.

Например, если дом сгорел, машину угнали или гражданин попал в аварию.

Обратите внимание на то, чем отличаются страховая премия и страховая сумма по договору. Премиальные платежи направлены на оплату услуг страхования. Они являются обязательным условием действия страховки.

Если премии не уплачены, страховая компания расторгнет договор и откажет в предоставлении услуг по страховке. В то же время страховая сумма — это компенсация, и она не гарантирована.

Обязанность по ее уплате возникает только при наступлении страхового случая, закрепленного условиями договора страхования.

Следовательно, страховая премия — это сумма, уплачиваемая страхователем — лицом, которое желает застраховать имущественные и нематериальные риски. Сумму выплачивает страховщик — компания, которая оказывает услуги страхования по договору.

Форма оплаты и возврат страховки

Способ перечисления премиальных выплат по страховке определяется условиями договора. Допустимы следующие варианты оплаты:

  • внесение наличных денег в кассу страховщика;
  • безналичный перевод на расчетный счет страховой компании.

Помимо форм оплаты, условиями договора предусматриваются периодичность платежей. Например, оплатить страховку можно полностью, если внести всю сумму страховых премий на расчетный счет страховщика. Некоторые виды страхования предусматривают периодические платежи (например, ежемесячные или ежеквартальные транши).

Отдельные виды страхования предусматривают возможность возврата премиальных выплат. Например, если условия действия договора страхования прекращаются. Правила актуальны для страхования кредитов.

Если заемщик досрочно погасит кредит, по которому оформлена страховка, то часть денег вернется в семейный бюджет. Для этого требуется подать заявление в компанию, застраховавшую кредит.

Порядок возврата страховки прописан условиями договора страхования.

Источник: https://ppt.ru/art/strahovanie/raschet-strakhovoy-premii

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Как рассчитывается показатель уровня выплат

Cтраница 1

Показатели страховой статистики.  [1]

Уровень выплат – показатель, характеризующий результаты проведения страхования для страховщика, который определяется процентным отношением СЃСѓРјРјС‹ выплат страхового возмещения Рє поступившим страховым платежам.  [2]

Уровень выплат дивидендов конкурирующими компаниями необходимо учитывать для обеспечения необходимого рейтинга компании Рё снижения оттока капитала.  [3]

Если уровень выплат определен действующим законодательством, то включению РІ себестоимость данные расходы подлежат РІ законодательно установленном размере, превышение же над нормами относится Р·Р° счет прибыли предприятия.  [4] Полисы, РїРѕ которым уровень выплат начинает расти РІ процессе внесения платежей, дороже полисов, РїРѕ которым индексация прекращается после смерти застрахованного.  [5]

Средний Р·Р° СЂСЏРґ лет уровень выплат страхового возмещения составляет нетто-ставку РїРѕ страхованию Рє.  [6]

Р’Р·РЅРѕСЃС‹ структурированы для обеспечения равномерного ежемесячного СѓСЂРѕРІРЅСЏ выплаты РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕР№ СЃСѓРјРјС‹ Рё процентов. Это значит, что сначала выплачиваются большей частью проценты, СЃ небольшим снижением РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕР№ СЃСѓРјРјС‹.  [7]

Среди этих показателей наиболее важную роль играют следующие: Р°) Уровень выплаты дивидендов. Этот показатель характеризует соотношение СЃСѓРјРјС‹ дивиденда Рё цены акции.  [8]

Р�спользуется Рё обратный показатель ( соотношение цены Рё доходности), С‚.Рµ. чем выше уровень выплат РїРѕ дивидендам Рё ниже соотношение цены Рё доходности, тем привлекательнее акции для РёС… приобретения.  [9]

Ставки страховых платежей РЅРµ реже РѕРґРЅРѕРіРѕ раза РІ пять лет должны уточняться СЃ учетом изменения СѓСЂРѕРІРЅСЏ выплаты колхозам страхового возмещения Рё РґСЂСѓРіРёС… расходов РїРѕ страхованию.  [10]

Другое преимущество выпуска компанией конвертируемых ценных бумаг состоит РІ том, что для РЅРёС… ставка процента или дивиденды РїРѕ привилегированным акциям ниже СѓСЂРѕРІРЅСЏ выплат РїРѕ обыкновенным облигациям или РїРѕ привилегированным акциям. Условия конвертируемости делают выпуск более привлекательным для инвесторов. Чем больше ценность условия конвертируемости для инвесторов, тем меньший РґРѕС…РѕРґ РїРѕ ценным бумагам должна будет выплатить компания для того, чтобы реализовать выпуск. Первоначальные РЅРёР·РєРёРµ процентные выплаты РјРѕРіСѓС‚ быть весьма полезными для компаний РІ стадии роста, так как это позволяет РёРј держать больше денежной наличности для РёС… развития. Более того, компаниям СЃ относительно РЅРёР·РєРёРј рейтингом кредитоспособности, РЅРѕ хорошими перспективами роста будет очень тяжело продать обыкновенный выпуск облигаций или привилегированных акций. Рынок может более благосклонно отнестись Рє конвертируемому выпуску этих компаний, рассматривая его РЅРµ как облигации или конвертируемые привилегированные акции, Р° как обыкновенные акции.  [11]

Результативные показатели второго уровня ( PfJJ приведены в табл. 8.2.

Данная совокупность величин характеризует влияние рыночной конъюнктуры на доходность собственного и акционерного капитала, а также уровень выплат годовых дивидендов.

Эти показатели сравнивают СЃ показателями аналогичных компаний РІ текущем периоде, Р° также собственными показателями эмитента Р·Р° истекшие РґРІР°-три РіРѕРґР°.  [12]

Р’ эти затраты РІС…РѕРґСЏС‚: расходы РЅР° РїРѕРґР±РѕСЂ Рё обучение сбытового персонала; административные расходы; затраты РЅР° рекламу Рё стимулирование сбыта; РЅР° организацию товародвижения, включая расходы РЅР° транспортировку, складское хозяйство; уровень комиссионных выплат.  [13]

Однако участники алкогольного рынка в реальности не дождались снижения ставок акцизного налога, без чего легальное производство ординарных водок практически не выгодно.

Наоборот, государством предусмотрено повышение уровня акцизных выплат. По крепким напиткам установлена ставка акцизного налога в 45 тыс. руб.

Р·Р° литр 100 % ( безводного) спирта, содержащегося РІ готовой продукции, Рё 2 тыс. СЂСѓР±. Р·Р° литр натурального РІРёРЅР°.  [14]

Страницы:      1    2

Источник: https://www.ngpedia.ru/id543194p1.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.